Грошовий потік від виробничої діяльності
Етап 1
Планується створити нове підприємство, яке придбаває обладнання для організації виробництва на 1 000 000 грн., загальні витрати якого цього місяця становитимуть 10 000 грн.
Назва статті
1-й
місяць
2-й
місяць
3-й
місяць
4-й
місяць
Обсяг продажу
Змінні витрати
Операційні (загальні) витрати
10 000
Відсотки по кредитах
Податки та інші виплати
Грошовий потік від виробничої діяльності
– 10 000
Витрати на придбання активів
1 000 000
Надходження від реалізації активів
Грошовий потік від інвестиційної діяльності
– 1 000 000
Акціонерний капітал
Позичковий капітал
Виплати на погашення позичок
Виплати дивідендів
Грошовий потік від фінансової діяльності
Баланс коштів на початок періоду
Баланс коштів на кінець періоду
– 1 100 000
Етап 2
Підприємство планує залучити кошти інвестора на суму 800 000 грн. і за рахунок банківської позички ще 400 000 грн.
Назва статті
1-й
місяць
2-й
місяць
3-й
місяць
4-й
місяць
Обсяг продажу
Змінні витрати
Операційні (загальні) витрати
10 000
Відсотки по кредитах
Податки та інші виплати
Грошовий потік від виробничої діяльності
– 10 000
Витрати на придбання активів
1 000 000
Надходження від реалізації активів
Грошовий потік від інвестиційної діяльності
– 1 000 000
Акціонерний капітал
800 000
Позичковий капітал
400 000
Виплати на погашення позичок
Виплати дивідендів
Грошовий потік від фінансової діяльності
1 200 000
Баланс коштів на початок періоду
Баланс коштів на кінець періоду
100 000
Етап 3
Підприємство витратило на придбання сировини та матеріалів 290 000 грн., дефіцит обігових коштів може бути покритий банківською позичкою у розмірі 350 000 грн.
Назва статті
1-й
місяць
2-й
місяць
3-й
місяць
4-й
місяць
|
