Обработка информации по учету мбп.

↑

▷ Содержание

⇐ ПредыдущаяСтр 12 из 31Следующая ⇒

Движение МБП (сч.22) в разрезе мест их хранения в реквизите «Места хранения» по наименованиям, видам и партиям (рек-т «Партии»).

Оприходование и поступление МБП осуществляется по учетным ценам и формируется по документам «Приходная накладная» и «Авансовый отчет».

Для оформления операций передачи в эксплуатацию приобретенных МБП предусмотрен доумент «Ввод в эксплуатацию», при этом параметры «Указать счет расходов» необходимо выбрать бух. счет, объект и статью затрат, на кот. будет списываться сумма расходов МБП (23, 90, 91, 92, 93 и др.).

В табл. форме док-та должны присутствовать исходные данные, характеризующие данный вид ценностей, цена, коэф-нт пересчета избранной ед. измерения, сумма НДС и цена НДС.

Для отражения в учете операций по списанию МБП предусмотрен док-т «Списание МБП».

В заглавной части док-та с помощью справочника «Места хранения» производят выбор данных ценностей. При проведении данного док-та ведется его оперативный учет.

22. Основы обработки информации кассовых операций.

Основными документами, кот. оформляют поступление и расходование средств, явл. «РКО» и «ПКО». В международной практике используются субсчета 301 и 302. Для автоматизации оформления операций исп. аналогичный документ «Приходный кассовый ордер».

Реквизит «Вид операций» может принимать различные значения в соответствии с порядком поступления денежных средств: от подотчетных лиц (372), от покупателей и заказчиков (361), с текущего счета и др.

В группе «Касса» необходимо указать № соответствующего справочника и дежурный номер для печатной формы ПКО. Нумерация приходных и расходных ордеров осуществляется автоматически, при этом в программе имеется группа «Аналитика первое событие», где находятся все реквизиты для выбора корреспонденции бух. счета, аналитика по НДС.

Пи получении денег от подотчетного лица реквизит «Субконто» дает возможность выбрать из справочника «Сотрудники» при поступлении денег из банка – «счета нашей фирмы» и во всех других случаях – из справочника «Контрагенты».

В случае поступления денег от покупателя необходимо выбрать № заказа, по кот. осуществляется предоплата. Данная информация находится в журнале «Отбор заказов по контрагентам».

В разделе «Аналитика первое событие» заносится сумма предыдущей загрузки, необходимой для формирования проводок по первому событию. В этом разделе формируются проводки по первому событию, они вводятся вручную. Для ввода этой информации (сумма и НДС) устанавливают параметр «Указать сумму отгрузки» вручную, при этом выбирается необходимая валюта. Кроме того, набирают реквизиты «Расходы (доходы) группы валовые доходы и расходы». В реквизите «Субконто» указывают аналитику счета учета валовых доходов и расходов.

Источник поступления наличности в кассу устанавливается путем выбора соответствующего элемента из предложенного списка «Вид прихода денег». В некоторых случаях «ПКО» не должен формировать бух. проводок. Это может быть связано с формированием документа «Банковская выписка». В этом случае необходимо использовать параметр «Только зарегистрировать».

Реквизиты «Основание», «Приложение», «По документу», «Кассир», «Примечание» используется для формирования печатной формы документа. Для расходования и автоматизации оформления документа используется документ «Расходный кассовый ордер». Первому документу присваивается № 001 и автоматически проставляется дата составления документа. Типичная конфигурация документа предусматривает константа «Проводки только кассовыми ордерами». Если она установлена в значении «да», то все движения средств предприятия должны быть оформлены только кассовыми ордерами. При этом любые другие документы не будут оформлены бух. проводками в корреспонденцию со счетом «Касса». При этом все расходные и приходные документы будут отражаться в кассовой книге.

Данный отчет формируется на основе проводок со счетом «Касса». Для составления отчета выбирают реквизит «Кассовая книга» и формируют отчет аналогично бумажным носителям.

«Касса» выбирается из справочника «Счета нашей фирмы» для формирования полного отчета по «Кассе» необходимо использовать кнопку «Сформировать». Сформированный отчет открывается в виде таблицы документа, кот. затем распечатывают. Отчет будет иметь информацию по Дебету И кредиту счета № 30.

23. Основы обработки информации денежных средств.

В реквизите «Контрагент» выбирают предприятие, кот. перечисляет денежные средства, в реквизите указывают счет. В случае оплаты или возвращения денег поставщиками покупателям необходимо отметить № заказа и договора. При выборе заказа сумма расчетов и НДС заполняется автоматически из имеющихся остатков, при этом заказ корректируется вручную. Для заполнения видов платежей выбираются типичные вида платежей в справочнике «Назначение платежа».

Для отражения операций по движению средств в конфигурации документа «Банковская выписка» приводится информация по движению средств на счете. Для этого исп-ся справочник «Счета нашей фирмы». Для обработки информации исп-ся следующая последовательность:

установить признак того, какой платеж регистрируется: входной или выходной;

определить вид поступления (или расходования) средств путем выбора необходимого элемента из списка в реквизите «Вид прихода/расхода»;

опр. корреспондирующий счет;

выбрать из предложенного списка вид НДС по данным операциям;

выбрать объект аналитического счета;

указать заказ покупателя/ поставщика, по которому поступают или расходуются средства.

Двойным натиском мыши по строке «Заказы» перейдем

ввести сумму с НДС и сумму отдельно;

установить в реквизитах «Доходы» и «Расходы» признак принадлежности операции, кот отражены в строке «+» - валовые доходы; «-» - валовые расходы. Если в этом реквизите указать «0», то это означает, что операция не подлежит налогообложению.

выбрать объект по валовым доходам или расходам.

Кроме того, предприятие дополнительно использует документ «Банковская выписка». Данная информация может использоваться автоматически. С этой целью нажимается кнопка «Заполнить по платёжке». При этом в ручном режиме можно отобрать платежное поручение за любую дату или любому предприятию. Если заполнение выпиской оформляется зачисление средств от покупателей в результате кот у предприятия возникают налоговые обязательства, то при ее проведении формируется документ «Налоговая накладная».

Познавательные статьи:



Техника нижней прямой подачи мяча

Комплекс физических упражнений для развития мышц плечевого пояса

Стандарт Порядок надевания противочумного костюма

Общеразвивающие упражнения без предметов