Участок хозяйственной деятельности

↑

⇐ ПредыдущаяСтр 6 из 12Следующая ⇒

Участок хозяйственной деятельности

Идентифицированные средства контроля

Надежность средств контроля

высокая

средняя

низкая

Приобретение и хранение основных средств и материально-

производственных запасов

Наличие материально ответственных лиц

Наличие специальных помещений для хранения

Проведение плановых и внеплановых ревизий

высокая

средняя  

средняя

Производство продукции, работ, услуг

Наличие норм расхода материалов

Наличие утвержденных смет расходов

Наличие разрешительных подписей на документах на отпуск материалов

высокая

средняя

средняя

Оплата приобретенных активов, работ, услуг

Наличие финансового плана

Наличие разрешительных подписей в документах на оплату

средняя

средняя

Кассовые операции

Материальная ответственность кассира

Проведение ревизий кассы

высокая

высокая

Оплата труда

Наличие системных документов

Ведение табеля

средняя

средняя

Расчеты с подотчетными лицами

Наличие разрешительной подписи на выдачу авансов с указанием суммы, цели и срока возврата

высокая

Расчеты по дебиторской задолженности

Наличие финансового плана

Принятие мер по взысканию просроченной задолженности

средняя

средняя

Прочие операции

Итого оценок:

*высоких

*средних

*низких

Итоговая оценка надежности средств контроля

средняя

ПРИЛОЖЕНИЕ Ж

Бухгалтерский баланс ЗАО «КМЭЗ» за 2010 г.

АКТИВ

Код показателя

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

3 100

3 500

Основные средства

121 871

133 139

Незавершенное строительство

39 020

43 631

Доходные вложения в материальные ценности

-

Долгосрочные финансовые вложения

5 421

1 421

Отложенные финансовые активы

-

Прочие внеоборотные активы

1 630

1 858

Познавательные статьи:



Техника нижней прямой подачи мяча

Комплекс физических упражнений для развития мышц плечевого пояса

Стандарт Порядок надевания противочумного костюма

Общеразвивающие упражнения без предметов