к проекту решения Совета депутатов города Мончегорска

↑

Стр 1 из 16Следующая ⇒

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

к проекту решения Совета депутатов города Мончегорска

 «Об утверждении отчета об исполнении бюджета города Мончегорска за 2021 год»

       Отчет об исполнении бюджета города Мончегорска (далее – бюджет города) за 2021 год сформирован на основании сводной бюджетной отчетности главных распорядителей, получателей бюджетных средств, отчётности муниципальных бюджетных и автономных учреждений, главных администраторов доходов бюджета и главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета города в соответствии с бюджетной классификацией Российской Федерации и подготовлен в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации, а также в соответствии с решением Совета депутатов города от 17.12.2020 № 208 «О бюджете города Мончегорска на 2021 год и плановый период 2022 и 2023 годов» (в редакции решений Совета депутатов города Мончегорска от 27.05.2021 № 241 и от 23.12.2021 № 300).

ОСНОВНЫЕ ПАРАМЕТРЫ БЮДЖЕТА ГОРОДА

Наименование показателя

Исполнено за 2020 год

План на 2021 год

(форма отчетности 0503117)

Исполнено за 2021 год

Отклонение исполнение за 2021 год от плана

Отклонение исполнения 2021 года от 2020 года

руб.

%

руб.

%

Доходы - всего

2 745 338 069,91

3 352 902 196,06

3 336 466 581,05

-16 435 615,01

99,5

591 128 511,14

121,5

Налоговые и неналоговые доходы

1 144 438 503,34

1 472 828 098,10

1 490 513 852,18

17 685 754,08

101,2

346 075 348,84

130,2

Дотации

244 021 526,00

233 545 355,00

233 545 355,00

0,00

100,0

-10 476 171,00

95,7

Субсидии, субвенции, иные межбюджетные трансферты и безвозмездные поступления

1 356 878 040,57

1 646 528 742,96

1 612 407 373,87

-34 121 369,09

97,9

255 529 333,30

118,8

Расходы - всего

2 759 607 209,85

3 236 637 034,03

3 185 345 639,82

-51 291 394,21

98,4

425 738 429,97

115,4

Собственные полномочия

1 418 094 013,43

1 612 822 889,84

1 589 704 982,19

-23 117 907,65

98,6

171 610 968,76

112,1

За счет субсидий, субвенций, иных межбюджетных трансфертов (целевых средств областного бюджета)

1 341 513 196,42

1 623 814 144,19

1 595 640 657,63

-28 173 486,56

98,3

254 127 461,21

118,9

Дефицит (-), профицит (+) бюджета

-14 269 139,94

115 649 560,97

151 120 941,23

- 35 471 380,26

130,7

-165 390 081,17

х

Отклонения между показателями кассового плана бюджета города по доходам и решением Совета депутатов города Мончегорска от 17.12.2020 № 208 «О бюджете города Мончегорска на 2021 год и плановый период 2022 и 2023 годов» (в редакции решений Совета депутатов города Мончегорска от 27.05.2021 № 241 и от 23.12.2021 № 300) отсутствуют.

Отклонение между показателями сводной бюджетной росписи по расходам по состоянию на 30.12.2021 и решением Совета депутатов города Мончегорска от 17.12.2020 № 208  «О бюджете города Мончегорска на 2021 год и плановый период 2022 и 2023 годов» (в редакции решений Совета депутатов города Мончегорска от 27.05.2021 № 241 и от 23.12.2021 № 300) составляет 615 601,06 руб., в том числе:

- уменьшение в сумме 615 601,06 руб. - субсидия областного бюджета на обеспечение объектами коммунальной и дорожной инфраструктуры земельных участков, предоставленных на безвозмездной основе многодетным семьям (уведомление от Министерства строительства Мурманской области от 29.12.2021 № 528).

Доходная часть бюджета города за 2021 год исполнена с ростом по отношению к исполнению 2020 года в общей сумме 591 128 511,14 руб. или 21,5%, в том числе:

       - с ростом по налоговым и неналоговым доходам в сумме 346 075 348,84 руб. или 30,2%,;

       - с ростом по субсидиям, субвенциям, прочим межбюджетным трансфертам и безвозмездным поступлениям, уменьшением дотаций из областного бюджета, в общей сумме 245 053 162,30 руб. или 15,3%.

Рост поступлений в бюджет города налоговых и неналоговых доходов в 2021 году по отношению к 2020 году прежде всего обусловлен за счет:

- увеличения поступлений по налоговому виду доходов –  «налог на доходы физических лиц» на 54 865 505,81 руб. в связи с ростом фондов оплаты труда работников;

- увеличения поступлений по налоговому виду доходов –  «земельный налог» на 23 434 050,68 руб. в связи с отменой льгот, предоставленных в размере 100 % от суммы исчисленного земельного налога, следующим категориям налогоплательщиков: муниципальные казенные учреждения, муниципальные бюджетные учреждения и муниципальные автономные учреждения - в отношении земельных участков, предоставленных для непосредственного выполнения возложенных на них функций; органы местного самоуправления; государственные областные казенные учреждения - в отношении земельных участков, предоставленных под строительство;

- увеличения поступлений по неналоговому виду доходов  «доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков» в сумме 2 212 237,87 руб. в связи с погашением задолженности прошлых лет, в т.ч. отсроченных платежей;

- увеличением поступлений по неналоговому доходу -  «доходы от сдачи в аренду имущества, составляющего казну городских округов (за исключением земельных участков)» в сумме 1 601 336,16 руб. в связи с погашением задолженности прошлых лет, в т.ч. отсроченных платежей;

- увеличением поступлений по неналоговому виду доходов -  «плата за негативное воздействие на окружающую среду» в сумме 267 672 141,10 руб. в связи с доплатой по перерасчету за 2020 год АО  «Кольская ГМК»;

- увеличения поступлений по неналоговому виду доходов  «доходы от реализации материальных и нематериальных активов» в сумме 18 815 762,03 руб. в связи с продажей муниципального имущества (здания) и земельного участка под ним по плану приватизации, стоимость сложилась по итогам электронных торгов, уплата произведена единовременно в полном объеме;

- увеличения поступлений по неналоговому виду доходов  «прочие неналоговые доход» в сумме 2 642 969,76 руб. в связи с зачислением в 2021 году безвозмездных поступлений от негосударственных организаций на реализацию проекта по местным инициативам.

Снижение поступлений в бюджет города налоговых и неналоговых доходов в 2021 году по отношению к 2020 году обусловлено прежде всего:

- уменьшением поступлений по неналоговому виду доходов -  «доходы в виде прибыли, приходящейся на доли в уставных (складочных) капиталах хозяйственных товариществ и обществ, или дивидендов по акциям, принадлежащим городским округам» в сумме 22 700 000,00 руб. в связи с тем, что решение о перечислении дивидендов в бюджет города по результатам работы акционерных обществ за 2020 год не принято;

- уменьшением поступлений по налоговому виду доходов –  «налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения» в сумме 3 892 846,98 руб. в связи с внесением изменений в ЗМО Мурманской области от 03.03.2009 № 1075-01-ЗМО «Об установлении дифференцированных налоговых ставок в зависимости от категорий налогоплательщиков по налогу, взимаемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения»;

- уменьшением поступлений по налоговому виду доходов – «единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности» в сумме 8 852 574,61 руб. в связи с тем, что с 1 января 2021 года Федеральным законом от 29.06.2012 № 97-ФЗ глава 26.3 (единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности) признается утратившей силу.

Расходная часть бюджета города за 2021 год исполнена с ростом расходов по отношению к исполнению 2020 года в сумме 425 738 429,97 руб. или 15,4 %, в том числе:

       - рост расходов за счет целевых средств областного бюджета по средствам субсидий, субвенций и иным межбюджетным трансфертам составило 254 127 461,21 руб. или 18,9 %. Изменение по межбюджетным трансфертам, предоставленным из вышестоящих бюджетов, представлено в таблице:

 Наименование межбюджетного трансферта

Познавательные статьи:



Психологические особенности спортивного соревнования

Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрации

Занятость населения и рынок труда

Социальный статус семьи и её типология