Анализ рисков кредитного портфеля ао росэксимбанк

↑

▷ Содержание

⇐ ПредыдущаяСтр 5 из 8Следующая ⇒

На 1 января 2017 г. собственные средства (капитал) Банка составили 22 065 698 тыс. рублей. В структуре собственных средств (капитала) Банка превалируют источники базового капитала. Собственный капитал сформирован, главным образом, за счет взносов акционеров.

28 ноября 2016 г. Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России зарегистрировал отчет об итогах дополнительного выпуска акции Банка на сумму 8 100 000 тыс. рублей. Уставный капитал АО РОСЭКСИМБАНК на 1 декабря 2016 г. составил 20 751 000 тыс. рублей. (94,0 %)

24 июня 2015 г. Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России зарегистрировал отчет об итогах дополнительного выпуска акций Банка на сумму 10 000 000 тыс. рублей. В результате уставный капитал АО РОСЭКСИМБАНК на 1 января 2016 г. составил 12 651 000 тыс. рублей (90,6%).

Главным инструментом дополнительного капитала выступают следующие привлеченные средства:

1. Субординированный кредит, полученный от Внешэкономбанка 27 декабря 2010 г. номинальной стоимостью 1 700 000 тыс., рублей сроком до марта 2021 года. 9 ноября 2015 г. подписано Дополнительное соглашение к Договору о предоставлении субординированного кредита, проект которого был согласован с Банком России 15 июля 2015 г. В расчет дополнительного капитала данный субординированный кредит входит в размере остаточной стоимости и равен 1 445 000 тыс. руб.,

2. 2 января 2015 г. АО «ЭКСАР» предоставил Банку субординированный депозит в сумме 500 000 тыс. рублей сроком до января 2022 гола, ГУ Банка России по Центральному федеральному округу письмом от 2 февраля 2015 г. дало согласие на включение привлеченного депозита в состав источников дополнительного капитала АО РОСЭКСИМБАНК.

В целях оценки достаточности капитала Банк руководствуется стандартными методами оценки рисков, применение которых регламентировано нормативными документами Банка России.

Банком используется стандартизированный подход к оценке достаточности капитала для обеспечения текущей и будущей деятельности, предложенный Базельским комитетом. Всем активам присваивается весовой коэффициент в соответствии с категорией риска. Определение величины активов Банка для целей расчета нормативов достаточности капитала осуществляется в соответствии с требованиями пункта 2.3 инструкции Банка России от 3 декабря 2012 г. 139-И «Об обязательных нормативах банков».

Таблица 10 – Изменение активов, взвешенных по уровню риска, для определения достаточности собственных средств

Банк поддерживает уровень достаточности собственных средств (капитала), соответствующий объему и характеру проводимых операций. На ежедневной основе контролируется соблюдение норматива достаточности собственных средств (капитала).

По состоянию на 1 января 2017 г. АО РОСЭКСИМБАНК соблюдает все обязательные нормативы. Показатель финансового рычага показывает процент заимствованных средств по отношению к собственным средствам кредитной организации. По состоянию на 1 января 2017 г. показатель финансового рычага составил 27,4%.

Таблица 11 – Показатели достаточности капитала существенно превышают минимальные значения, установленные Банком России.

На 1 января 2017 г. не доступны к использованию средства субсидии в размере 2 577 110,5 тыс. рублей, полученной из федерального бюджета в целях компенсации недополученных доходов по кредитам, выдаваемым в рамках поддержки производства высокотехнологичной продукции, и средства в размере 142 442 тыс. рублей, депонируемые в Банке России.

На 1 января 2016 г. не доступны к использованию средства субсидии в размере 2 999 997 тыс., рублей, полученной из федерального бюджета в целях компенсации недополученных доходов по кредитам, выдаваемым в рамках поддержки производства высокотехнологичной продукции, и средства в размере 40 085 тыс. рублей, депонируемые в Банке России

Таблица 12 – Информация об объемах требований к капиталу и их изменениях в течение отчетного года

Риск возникновения убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения заемщиком или контрагентом финансовых обязательств перед Банком, принятых в соответствии с условиями заключенного договора по активам, отраженным на балансовых счетах на 1 января 2017г. составил 22 253 611 тыс.руб., из них по ссудной задолженности риск составил 22 218 621 тыс.руб., по средствам на корреспондентских счетах 34 990 тыс.руб. (на 1 января 2016г.: совокупный объем кредитного риска 13 379 875 тыс.руб: риск по ссудной задолженности 13 330 410 тыс.руб., риск по средствам на корреспондентских счетах 43 903 тыс.руб., риск по вложениям в ценные бумаги РФ 5 562 тыс. руб.)

Совокупный объём кредитного риска по активам с пониженными коэффициентами риска на 1 января 2017 составил 598 843 тыс.руб., из них но ссудной задолженности риск составил 577 452 тыс.руб., по средствам на корреспондентских счетах 21 391 тыс.руб. (на 1 января 2016г.: 70 260 тыс.руб.- риск по средствам па корреспондентских счетах).

Таблица 13 – Динамика кредитного портфеля АО РОСЭКСИМБАНК на 01.05.2017  по отношению к 01.03.2017

Совокупный объём кредитного риска по активам с пониженными коэффициентами риска на 1 января 2017 составил 598 843 тыс.руб., из них но ссудной задолженности риск составил 577 452 тыс.руб., по средствам на корреспондентских счетах 21 391 тыс.руб. (на 1 января 2016г.: 70 260 тыс.руб.- риск по средствам па корреспондентских счетах).

Таблица 14 – Динамика резервов АО РОСЭКСИМБАНК на 01.05.2017 по отношению к 01.03.2017

Источник: Отчет независимого аудитора «Эрнст энд Янг Внешаудит»

Совокупный объём кредитного риска по активам с пониженными коэффициентами риска на 1 января 2017 составил 598 843 тыс.руб., из них, но ссудной задолженности риск составил 577 452 тыс.руб., по средствам на корреспондентских счетах 21 391 тыс.руб. (на 1 января 2016г.: 70 260 тыс.руб.- риск по средствам па корреспондентских счетах).

Совокупный объем кредитного риска по активам с повышенными коэффициентами риска на 1 января 2017г. составил 26 611 548 тыс.руб., из них по ссудной задолженности риск составил 21 960 597 тыс.руб., по средствам на корреспондентских счетах 4 538 331 тыс.руб., по прочим активам 112 620 тыс.руб. (на 1 января 2016г. совокупный объем кредитного риска 7 515 769 тыс.руб.: риск по ссудной задолженности 6 854 046 тыс.руб., риск по средствам на корреспондентских счетах 275 530 тыс.руб., но прочим активам 386 193 тыс.руб.)

Справедливая стоимость будущих денежных потоков по финансовым инструментам будет колебаться вследствие изменений в рыночных параметрах, таких, как процентные ставки, валютные курсы и цены долевых инструментов

Для снижения фондового риска Банком осуществляются следующие мероприятия:

Таблица 15 – Качество активов и внебалансовых обязательств, подверженных кредитному риску

Кредитным комитетом устанавливаются лимиты на финансовые инструменты на эмитентов. Устанавливаются совокупные лимиты на операции с облигациями и акциями в разрезе отдельных эмитентов и суммарные лимиты на операции покупки, кредитования под залог, РЕПО в разрезе отдельных эмитентов, внутридневные лимиты открытой позиции;

Таблица 16 – Значения рыночного риска и его составляющих (по формулам 5,6,7)

Осуществляется контроль соблюдения установленных лимитов со стороны руководителей подразделений, проводящих операции, Департамента рисков, Службы внутреннего контроля и Службы внутреннего аудита;

осуществляется диверсификация портфеля ценных бумаг по срокам их погашения и по эмитентам ценных бумаг; осуществляется регулярное рассмотрение структуры портфеля ценных бумаг на заседаниях Кредитного комитета и Комитета по управлению активами и пассивами.

Таблица 17 – Влияние курсов иностранных валют

Познавательные статьи:



Организация работы процедурного кабинета

Статус республик в составе РФ

Понятие финансов, их функции и особенности

Сущность демографической политии