Мы поможем в написании ваших работ!
ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ?
|
Структура и общая характеристика пассивных операций банков
Содержание книги
- Представление о сущности банка с позиции его исторического развития
- Банк как элемент банковской системы
- По типу собственности банки классифицируются на государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные.
- Организационные основы построения аппарата управления банком
- Структура аппарата управления банка и задачи его основных подразделений
- Структура современного банковского законодательства
- Особенности первых банковских законов 1990 года
- Основная характеристика современного банковского законодательства
- Законодательные основы деятельности современного банка
- Обеспечение безопасности банков
- Взаимоотношения банка с клиентами
- Понятие и структура собственного капитала банка
- Оценка достаточности собственного капитала банка
- Привлеченные средства коммерческого банка
- Наиболее характерные особенности срочных вкладов и депозитов.
- Глава 4. Структура и качество активов банка
- Глава 5. Доходы и прибыль коммерческого банка
- Оценка уровня доходов и расходов коммерческого банка
- Оценка уровня прибыли коммерческого банка
- Понятие и факторы, определяющие ликвидность и платежеспособность коммерческого банка
- Российская практика оценки ликвидности коммерческих банков
- Зарубежный опыт оценки ликвидности коммерческих банков
- Баланс банка и принципы его построения
- Проблемы перехода на международные принципы учета в банках
- Структура и общая характеристика пассивных операций банков
- Депозитные и внедепозитные операции
- Понятие и Критерии кредитоспособности клиента
- Финансовые коэффициенты оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка
- Анализ денежного потока как способ оценки кредитоспособности заемщика
- Определение класса кредитоспособности клиента
- Фундаментальные элементы системы кредитования
- Субъекты кредитования и виды кредитов
- Особенности современной системы кредитования
- Методы кредитования и формы ссудных счетов
- Кредитная документация, представляемая банку на начальном и последующих этапах кредитования
- Кредит по овердрафту и контокорренту
- Объектом банковского контроля в процессе кредитования в целом является соблюдение условий кредитного договора Здесь важно учитывать ряд положений.
- Ипотечные кредиты всегда обуславливаются залогом недвижимости -ипотеки.
- Основными документами, определяющими взаимоотношения банка и заемщика при предоставлении ссуды, являются кредитный договор и договор о залоге (об ипотеке)
- Организация потребительского кредита (кредитование физических лиц)
- По методу погашения различают ссуды, погашаемые единовременно и ссуды с рассрочкой платежа.
- Межбанковские кредиты или депозиты оформляются кредитным или депозитным договором, а сотрудничество на рынке межбанковского кредита - генеральным соглашением.
- Предоставление центральным банком РФ кредитов коммерческим банкам
- Особенности предоставления и погашения ломбардных кредитов
- Предоставление центральным банком РФ кредитов кредитной организации, осуществляющей мероприятия по санации проблемной кредитной организации
- Консорциальные (синдицированные) кредиты
- Кредитный договор в правовом отношении имеет ряд особенностей.
- С учетом изложенного обшая схема кредитного договора может быть представлена в следующем виде.
- Международный опыт использования кредитных договоров в банковской практике
- Анализ и оценка российской практики составления кредитных договоров банка с клиентом
Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами (в балансе российских банков активно-пассивных счетов нет).
Пассивные операции играют важную роль для коммерческих банков.
Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на денежных рынках.
Существуют четыре формы пассивных операций коммерческих банков:
- а) взносы в уставный фонд (продажа паев и акций первым владельцам);
- б) отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов;
- в) депозитные операции (средства, получаемые от клиентов);
- г) внедепозитные операции.
Пассивные операций позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте.'Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций. С помощью первых двух форм пассивных операции (а, б) формируется первая крупная группа кредитных ресурсов - собственные ресурсы. Следующие две формы (в, г) пассивных операций образуют вторую крупную группу ресурсов - заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы.
Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. Роль и величина собственного капитала коммерческих банков имеет особую специфику, отличающуюся от предприятий и организаций, занимающихся другими видами деятельности тем, что за счет собственного капитала банки покрывают менее 10% общей потребности в средствах. Обычно государство устанавливает для банков минимальную границу соотношения между собственными и привлеченными ресурсами. В России такое соотношение не установлено, поэтому в разных банках колебания в соотношении весьма значительны.
Значение собственных ресурсов банка прежде всего в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные расходы (земля, здания, оборудование, зарплата), без которых банк не может начать свою деятельность. За счет собственных ресурсов банки создают необходимые им резервы. Наконец, собственные ресурсы являются главным источником вложений в долгосрочные активы.
===213===
Структура собственных средств разных банков неоднородна. Они включают:
- уставный капитал;
- добавочный капитал;
- резервный фонд, фонды специального назначения и др., а также нераспределенную прибыль.
Привлеченные средства банков покрывают около 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Роль их исключительно высока. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.
Как собственные, так и привлеченные ресурсы коммерческого банка находят отражение на корреспондентском счете, открываемом ему в ЦБ РФ. Это активный счет по балансу коммерческого банка (30102), поэтому ресурсы отражаются по дебету этого счета, а вложения средств -по кредиту этого счета.
Таким образом, величина дебетового сальдо отражает размер свободного резерва банка (величину его ресурсов, которые еще не вложены в активные операции). Чем больше размер свободного резерва, тем устойчивей данный банк, но и тем меньше прибыли он получает. Наоборот, чем меньше величина свободного резерва, тем менее устойчив банк, но и тем больше прибыли он извлекает. Поэтому каждый коммерческий банк стремится к тому, чтобы оптимизировать остаток средств на корреспондентском счете.
|
