Основні показники оцінки кредитного ризику

↑

▷ Содержание

⇐ ПредыдущаяСтр 8 из 8

▷ Похожие статьи

Величина доходів (витрат) від зміни валютного курсу визначається по формулі:

∆Д = ∑ОВП_i x ∆r_i (15)

де ∆Д – приріст доходів від зміни валютного курсу;

ОВП_i – відкрита валютна позиція по даній іноземній валюті;

∆r_i – зміна курсу даної іноземної валюти.

Сумарна величина відкритих довгих (коротких) ОВП не повинна перевищувати 20% власних коштів банку й одночасно по кожній валюті не більш 10 %.

Для оцінки впливу процентного ризику на процентний доход банку використовують GAP – метод (GAP – різниця між активами і пасивами з відповідними термінами). При цьому активи і пасиви класифікуються в залежності від їхньої чутливості до зміни процентних ставок.

До активів, чуттєвих до зміни ставок відносяться: короткострокові цінні папери, міжбанківські кредити, позички з процентними ставками, що плавають.

До пасивів, чуттєвих до зміни ставок відносяться: депозити з плаваючою ставкою, цінні папери з плаваючими ставками, міжбанківські кредити.

У короткостроковій перспективі модель GAP – методу може бути представлена так:

GAP = АЧП – ПЧП, де

GAP – розривши між активами і пасивами, чуттєвими до зміни процентної ставки;

АЧП – активи, чуттєві до зміни ставки;

ПЧП - пасиви, чуттєві до зміни ставки.

Якщо зміна процентних ставок по активі і пасивові в короткостроковому періоді відбувається на ту саму величину, зміну чистого процентного доходу банку буде пропорційно зміні процентних ставок і величині GAP:

∆ЧПД = ∑ GAP_i x ∆i_j,

Де ∆ЧПД – зміна чистого процентного доходу банку;

∆i_j – зміна процентної ставки_.

Процентна політика банку оцінюється показником спреда і чистої процентної маржі.

Спрэд = (Д_проц / А) х 100 – (Р_проц / О) х 100, (16)

де Д_проц - процентні доходи банку;

А – активи;

Р_проц – процентні витрати банку;

О – сума зобов'язань банку.

ЧПМ = (Д_проц - Р_{проц )}/ А х 100, (17)

де ЧПМ – чиста процентна маржа банку.

Таблиця 3.19

Класифікація активів за рівнем ризику (НБУ)

Розрахункові завдання

За даними балансу та витягу з інструкції про порядок регулювання банківської діяльності зважити активи банку за ступенем ризику та оцінити виконання банком економічних нормативів за достатністю капіталу та рівня ризику.

Бібліографічний список до теми

4,5,17,27-30,32.

Змістовий модуль 3. Комплексний аналіз діяльності банку

Практичне заняття № 6

Тема 7. Комплексний аналіз фінансових результатів діяльності банку та філій

Мета: поглибити, систематизувати та узагальнити знання студентів щодо опанування студентами сучасної основи здійснення аналізу фінансового результату банку та складанні рейтингової оцінки його діяльності.

План

1. Комплексна оцінка фінансових результатів діяльності банку і філій.

2. Система організації філіальної мережі.

3. Показники рентабельності філії.

4. Рейтингова оцінка діяльності банку і філій.

Обладнання:

калькулятори

Таблиця 3.20

Методичні рекомендації до практичного заняття

Продовження таблиці 3.20

Розрахункові завдання

За наведеними даними про діяльність банків А та Б (табл.3.21), розрахувати групи рейтингових показників та загальний синтетичний показник результативності діяльності банку (табл.3.22). Дати рейтинг банків.

Таблиця 3.21

Таблиця 3.22

Познавательные статьи:



Где возникла философия и почему?

Относительная высота сжатой зоны бетона

Сущность проекции Гаусса-Крюгера и использование ее в геодезии

Тарифы на перевозку пассажиров