Мы поможем в написании ваших работ!
ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ?
|
Розрахунок показників, які характеризують рівень ділової активності банку
Похожие статьи вашей тематики
| Показник
| Методика розрахунку показників
| За минулий
період
| За звітний період
| Зміни (+, -) або %
| | 1. Рівень доходних активів (К1), %
| Доходні активи
К1 = ---------------------
Активи всього
|
| | 2. Загальна кредитна активність (К2), %
| Кредити всього
К2 =--------------------
Активи всього
|
| | 3. Загальна інвести-ційна активність (К3), %
| Інвестиції
К3 = -------------------
Активи всього
|
| | 4. Частка інвестицій в дохо дах активах (К4), %
| Інвестиції
К4 =------------------
Активи доходні
|
| | 5. Рівень залучених коштів (К5), %
| Залучені кошти
(зобов’язання)
К5=---------------------
Пасиви всього
|
| | б. Частка одержаних міжбанківських кредитів в залучених коштах (К6), %
| Міжбанківські
кредити
К6 =-------------------
Залучені кошти
(зобов'язання)
|
| | 7. Частка строкових депозитів в залучених коштах (К7),%
| Строкові депозити
К7=----------------------
Залучені кошти
|
| | 8.1. Основний коефі-цієнт використання залучених коштів (К8), %
| Кредити
К8 = ------------------
Залучені кошти
|
| | 8.2. Додатковий кое-фіцієнт використання залучених коштів (К8)
| Доходні активи
К8 = --------------------
Залучені кошти
|
|
40. Проаналізувати зміну стану організації розрахункового обслуговування залежно від кількості відкритих рахунків у розрізі типів рахунків за наступними даними:
|
Найменування статей
| Кількість, одиниць
| Відхилення
| | На 1.01.05
| На 1.01.06
| Абсолютне
| Відносне
| | Кількість відкритих рахунків, усього
у тому числі:
|
|
|
|
| | - коррахунків банків
|
|
|
|
| | - рахунки клієнтів, які утримуються з
Державного бюджету
|
|
|
|
| | - рахунки сіб’єктів господарської
діяльності, які не утримуються з
бюджетів:
|
|
|
|
| | Ø до запитання
|
|
|
|
| | Ø строкові
|
|
|
|
| | - рахунки фізичних осіб
|
|
|
|
| | Ø до запитання
|
|
|
|
| | Ø строкові
|
|
|
|
| | - за довгостроковими позичками
|
|
|
|
| | - за короткостроковими позичками
|
|
|
|
| | - інші
|
|
|
|
|
41. За наведеними даними проаналізувати оборотність строкових депозитів. Розрахувати швидкість обертання депозитів, тривалість одного обороту депозитів у днях (середній термін зберігання депозитів), рівень осідання депозитів та визначити умовне вивільнення або залучення ресурсів унаслідок зміни швидкості обертання депозитів.
| Показник
| 2006 р.
| 2007 р.
| Відхилення, %
| | 1. Залишок депозитних вкладень на початок періоду, тис. грн.
|
|
|
| | 2. Дебетовий оборот, тис. грн.
|
|
|
| | 3. Кредитовий оборот, тис. грн.
|
|
|
| | 4. Залишок депозитних вкладень на кінець періоду, тис. грн.
|
|
|
| | 5. Швидкість обертання депозитів
|
|
|
| | 6. Тривалість одного обороту депозитних вкладень (середній термін зберігання депозитів), днів
|
|
|
| | 7. Рівень осідання депозитів
|
|
|
| | 8. Умовне вивільнення або залучення ресурсів, тис. грн.
| ´
|
| ´
|
42. Використовуючи наведені дані розрахувати нормативи Н2 та Н3.Проаналізувати динаміку цих показників та їх відповідність мінімальним значенням, встановлених НБУ. Зробити висновки.
| Показник
| Попередній період
| Звітний період
| Відхилення, %
| | 1. Регулятивний капітал банку
|
|
|
| | 2. Основний капітал
|
|
|
| | 3. Активи, зважені за ступенем ризику
|
|
|
| | 4. Активи
|
|
|
| | 4. Норматив Н2
|
|
|
| | 5. Норматив Н3
|
|
|
|
43. Зробити факторний аналіз зміни середніх залишків вкладів населення на ощадних рахунках в банку (використати трифакторну модель).
| Показник
| Базисний період
| Звітний період
| Абсолютне відхилення
| | 1. Середній залишок вкладів населення, тис. грн.
| 1560,0
| 1792,0
|
| | 2. Середня кількість вкладників
|
|
|
| | 3. Населення регіону, осіб
| 30 000
| 28 000
|
| | 4. Коефіцієнт охоплення населення ощадною справою
|
|
|
| | 5. Середній розмір одного вкладу, грн.
|
|
|
|
44. Розрахувати швидкість обертання кредитних вкладень, середню тривалість одного кредитного обороту в днях, коефіцієнт надання кредитів та визначити умовне залучення або вивільнення коштів з обороту внаслідок зміни швидкості обертання кредитних вкладень.
| Показник
| 2006 р.
| 2007 р.
| Відхилення, %
| | 1. Залишок кредитних вкладень на початок періоду
| 55 300
|
|
| | 2. Кредитовий оборот, тис. грн.
|
|
|
| | 3. Дебетовий оборот, тис. грн.
|
|
|
| | 4. Залишок кредитних вкладень на кінець періоду
|
|
|
| | 5. Швидкість обертання кредитних вкладень (кількість оборотів)
|
|
|
| | 6. Тривалість одного кредитного обороту, днів
|
|
|
| | 7. Коефіцієнт надання кредитів
|
|
|
| | 8. Умовне вивільнення або залучення кредитних ресурсів в оборот унаслідок зміни швидкості обертання кредитів
| ´
|
| ´
|
45. Розрахувати коефіцієнти надійності, фінансового важеля, захищеності власного капіталу та мультиплікатора капіталу, використовуючи таку інформацію:
| Показники
| І період
| ІІ період
| Відхилення, %
| | 1. Капітал, тис. грн.
| 150 000
| 155 000
|
| | 2. Зобов’язання, тис. грн.
| 510 000
| 615 000
|
| | 3. Капіталізовані активи, тис. грн.
| 30 000
| 32 000
|
|
46. За даними кредитного портфеля банку проаналізувати його якість з погляду ризикованості. Аналіз зробити в динаміці, використавши відповідні коефіцієнти.
| Показник
| Коефіцієнт ризику, %
| 2007 р.
| 2008 р.
| Зважені класифіковані позики
| | грн.
| %
| грн.
| %
| 2007 р.
| 2008 р.
| | 1. Кредити надані, усього
|
|
|
|
|
|
|
| | У тому числі по групах ризику:
|
|
|
|
|
|
|
| | ― стандартні
|
|
|
|
|
|
|
| | ― під контролем
|
|
|
|
|
|
|
| | ― субстандартні
|
|
|
|
|
|
|
| | ― сумнівні
|
|
|
|
|
|
|
| | ― безнадійні
|
|
|
|
|
|
|
| | 2. Капітал банку
|
|
|
|
|
|
|
| | 3. Коефіцієнт зважених класифікованих позик
|
|
|
|
|
|
|
| | 4. Коефіцієнт покриття зважених класифікованих позик
|
|
|
|
|
|
|
| | 5. Питома вага проблемних позик
|
|
|
|
|
|
|
|
47. Визначити вартість ресурсів банку, проаналізувати її зміну та зробити відповідні висновки, а також розрахувати вплив факторів на зміну загальної вартості усіх ресурсів банку.
| Вид залучених ресурсів
| Базисний період
| Звітний період
| Відхилення по вартості ресурсу
| | Середні залишки, тис. грн.
| Витрати на залучення ресурсу, тис. грн.
| Вартість
ресурсу, %
| Середні залишки, тис. грн.
| Витрати на залучення ресурсу, тис. грн.
| Вартість
Ресурсу, %
| | 1. Депозити до запитання
| 10 000
|
|
| 11 000
|
|
|
| | 2. Депозити строкові юридичних осіб
|
|
|
|
|
|
|
| | 3. Строкові депозити фізичних осіб
|
|
|
| 10 000
|
|
|
| | 4. МБК
| 18 000
|
|
| 22 000
|
|
|
| | Усього
|
|
|
|
|
|
|
| 48. Проаналізувати динаміку зміни доданої вартості за даними наведеної таблиці, а також розрахувати усі зазначені в ній показники:
| Показники
| Звітний рік
| Попередній рік
| Відхилення
| | (+,-)
| у %
| | Чистий прибуток, тис. грн.
|
|
|
|
| | Залучені та позичені кошти, тис. грн.
|
|
|
|
| | Процентні витрати, тис. грн.
|
|
|
|
| | Капітал банку, тис. грн.
|
|
|
|
| | Мультиплікатор капіталу
|
|
|
|
| | Середня процентна ставка за зобов’язаннями банку, %
|
|
|
|
| | Активи, тис. грн.
|
|
|
|
| | Прибутковість активів, ROA
|
|
|
|
| | Прибутковість капіталу, ROE
|
|
|
|
| | Додана вартість, тис. грн.
|
|
|
|
|
49. За наведеними даними розрахувати вплив факторів на обсяг доходів банку від дисконтних операцій з векселями. Побудувати трифакторну модель.
| Показники
| Минулий
квартал
| Звітний
квартал
| Відхилення
| | Дохід від дисконтних операцій з векселями, тис. грн.
|
|
|
| | Загальна сума придбаних банком векселів, тис. грн.
|
|
|
| | Кількість урахованих векселів, шт.
|
|
|
| | Середній дисконт за векселями за квартал, %
| 3,2
| 5,0
|
| | Середня номінальна вартість одного векселя, тис. грн.
|
|
|
|
50. За наведеними даними проаналізувати вплив факторів на зміну процентних доходів банку від кредитних операцій. Використати трифакторну модель доходів банку.
| №
| Показник
| Базисний період
| Звітний період
| Відхилення
| |
| Видано кредитів, тис. грн.
|
|
|
| |
| Середньорічна процентна ставка, %
| 20,0
| 16,0
|
| |
| Кількість кредитних договорів, шт.
|
|
|
| |
| Середній обсяг кредитного договору, тис. грн.
|
|
|
| |
| Процентні доходи банку, тис. грн.
|
|
|
|
51. Використовуючи дані таблиці, розрахувати суму ефективних кредитних ресурсів. Розрахувати інтенсивність використання кредитних ресурсів. Розрахувати ступінь недовикористання ресурсів.
| Показник
| Базисний період
| Звітний період
| Відхилення, %
| | 1. Капітал банку
|
|
|
| | 2. Зобов’язання банку
|
|
|
| | 3. Розмір обов’язкового резервування, 6 % до зобов’язань
|
|
|
| | 4. Ресурси вкладені в приміщення, обладнання та інші непрацюючі активи
|
|
|
| | 5. Обсяг ефективних кредитних ресурсів
|
|
|
| | 6. Фактичний обсяг виданих кредитів, операцій з цінними паперами, паї
|
|
|
| | 7. Обсяг вільних (дефіцит) кредитних ресурсів
|
|
|
| | 8. Коефіцієнт інтенсивності використання кредитних ресурсів
|
|
|
| | 9. Коефіцієнт недовикористання кредитних ресурсів
|
|
|
| | 10. Капітал банку в розрахунку на 1 грн. кредитних ресурсів
|
|
|
| 52. Здійснити аналіз процентних доходів банку та проаналізувати вплив факторів на зміну сукупних процентних доходів банку від кредитних операцій.
| Вид валюти кредитування
| За планом
| Фактично
| Відхилення у процентних доходах банку
| | осяг наданих кредитів
| середньорічна процентна ставка
| процентні доходи банку
| осяг наданих кредитів
| середня процентна ставка
| процентні доходи банку
| | 1. Гривня
|
| 21%
|
|
| 20%
|
|
| | 2. Долари США
|
| 14%
|
|
| 13,5%
|
|
| | 3. Євро
|
| 12%
|
|
| 12,5%
|
|
| | Всього
|
|
|
|
|
|
|
|
53. За наведеними даними проаналізувати вплив факторів на обсяг доходів банку від проведення касових операцій. Побудувати трифакторну модель.
| Показник
| Минулий квартал
| Звітний квартал
| Відхилення
| | 1. Дохід банку від проведення касових операцій
|
|
|
| | 2. Загальний обсяг видач готівки клієнтам протягом періоду, тис. грн.
|
|
|
| | 3. Кількість клієнтів, які отримували готівку протягом періоду
|
|
|
| | 4. Розмір комісії за касове обслуговування
| 1 %
| 1,5 %
|
| | 5. Середній обсяг видачі готівки одному клієнту за період
|
|
|
|
54. Проаналізувати рівень осідання грошових коштів та тривалість зберігання коштів на поточному рахунку клієнта банку (підприємства).
Таблиця
Аналіз рівня осідання грошових коштів на поточному рахунку підприємства
(тис. грн.)
| Показник
| І місяць
| ІІ місяць
| ІІІ місяць
| Всього
| | Надходження за період
|
|
| 1 280
|
| | Кількість днів в періоді
|
|
|
|
| | Середньоденні надходження
|
|
|
|
| | Сума залишків за період
|
|
|
|
| | Середньоденний залишок
|
|
|
|
| | Оборот за видачею коштів
|
|
|
|
| | Середньоденний оборот
|
|
|
|
| | Рівень осідання коштів, %
|
|
|
|
| | Тривалість зберігання, днів
|
|
|
|
|
55. За наведеними даними зробити факторний аналіз доходів банку за інвестиційними операціями з цінними паперами. Побудувати трифакторну модель.
| Показник
| Базовий період
| Звітний період
| Відхилення
| | 1. Середня облікова вартість
|
|
|
| | 2. Кількість цінних паперів за період, шт.
|
|
|
| | 3. Облікова вартість усіх цінних паперів
|
|
|
| | 4. Доходи за інвестиційними цінними паперами
|
|
|
| | 5. Дохід на 1 грн. облікової вартості цінних паперів
| 0,14
| 0,22
|
|
56. Проаналізувати вплив кредитного ризику на ефективність управління кредитним портфелем банку за два періоди, використавши методику факторного аналізу.
Таблиця
Аналіз ефективності управління кредитним портфелем банку
| Показник
| Періоди
| Відхилення
| |
|
| | Обсяг кредитного портфеля (тис. грн.)
|
|
|
| | Розрахункова сума резерву під нестандартну заборгованість (тис. грн.)
|
|
|
| | Ризик кредитного портфеля (%)
|
|
|
| | Перевищення дохідності кредитного портфеля над ставкою без ризику (%)
| 6,2
| 4,5
|
| | Коефіцієнт ефективності управління кредитним портфелем
|
|
|
|
57. Визначте чисту процентну маржу та чистий спред банку за наведеними нижче даними про його діяльність і зробити відповідні висновки:
тис. грн.
| Кредити надані
|
| Процентні витрати
|
| | Цінні папери придбані
|
| Депозити
|
| | Процентні доходи
|
| Ресурси з недепозитних джерел
|
| 58. За наведеними даними проаналізувати вплив факторів на обсяг витрат банку за операціями з цінними паперами (ЦП):
| Показники
| Базисний
період
| Звітний період
| Відхилення
| | Витрати за операціями з цінними паперами, тис. грн.
|
|
|
| | Облікова вартість ЦП за період, тис. грн.
|
|
|
| | Кількість ЦП за період, шт.
|
|
|
| | Витрати на 1 грн. вартості ЦП, грн.
| 0,070
| 0,050
|
| | Середня облікова вартість 1 ЦП, грн.
|
|
|
|
2.2. Приклади тестових завдань до екзамену (по найважливіших темах)
|
Археология
Биология
Генетика
География
Информатика
История
Логика
Маркетинг
Математика
Менеджмент
Механика
Педагогика
Религия
Социология
Технологии
Физика
Философия
Финансы
Химия
Экология
