Технико-экономическое обоснование проекта, включая финансовые показатели
Смета затрат
|
Единовременные затраты
| | Изготовление печати
| 500
| | Расходы на продвижение бизнеса
| 40 000
| | Приобретение оборудования
| 258 000
| | Монтаж оборудования
| 8 000
| | Расходы на открытие р/счета
| 3 000
| | ИТОГО
| 309 500
| |
Постоянные затраты
| | Заработная плата
| 67 000
| | Страховые взносы (30%)
| 20100
| | Аренда
| 40 000
| | Услуги связи
| 500
| | Расходы на канцтовары, инвентарь
| 1 500
| | Банковские услуги (по обслуживанию р/счета)
| 500
| | Услуги по договору эквайринга
| 1 000
| | Оплата процентов по кредиту
| 6500
| | Возврат кредита
| 53 590
| | Прочие расходы
| 10 000
| | ИТОГО
| 209 609
| |
Переменные затраты
| | Приобретение товара
| 10 000
| | Реклама (периодическая)
| 5 000
| | Услуги транспортной компании
| 800
| | Заработная плата по договору ГПХ
| ?
| | Страховые взносы (начислений в ФСС нет -27.1%)
| ?
| | ИТОГО (в мес.)
| ?
| | ВСЕГО 1 МЕС
| ?
|
План затрат
| Элементы затрат
(Ед. измерения)
| Сумма затрат (издержки обращения) по периодам
| |
| Первый год по месяцам
| Второй год по кварталам
| 3 год
| |
|
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
| 6
| 7
| 8
| 9
| 10
| 11
| 12
| I
| II
| III
| IV
|
| | 1. Единовременные затраты
| 309 500
| | 2. Постоянные затраты.
|
| | Заработная плата
| 67 000
| 67 000
| 67 000
| 67 000
| 67 000
| 67 000
| 67 000
| 67 000
| 67 000
| 67 000
| 67 000
| 67 000
| 201 000
| 201 000
| 201 000
| 201 000
| 804 000
| | Страховые взносы
| 20100
| 20100
| 20100
| 20100
| 20100
| 20100
| 20100
| 20100
| 20100
| 20100
| 20100
| 20100
| 60300
| 60300
| 60300
| 60300
| 241200
| | Аренда
| 40 000
| 40 000
| 40 000
| 40 000
| 40 000
| 40 000
| 40 000
| 40 000
| 40 000
| 40 000
| 40 000
| 40 000
| 120 000
| 120 000
| 120 000
| 120 000
| 480
000
| | Услуги связи
| 500
| 500
| 500
| 500
| 500
| 500
| 500
| 500
| 500
| 500
| 500
| 500
| 1500
| 1500
| 1500
| 1500
| 6000
| | Расходы на канцтовары, инвентарь
| 1 500
| 1 500
| 1 500
| 1 500
| 1 500
| 1 500
| 1 500
| 1 500
| 1 500
| 1 500
| 1 500
| 1 500
| 4500
| 4500
| 4500
| 4500
| 18 000
| | Банковские услуги (по обслуживанию р/счёта)
| 500
| 500
| 500
| 500
| 500
| 500
| 500
| 500
| 500
| 500
| 500
| 500
| 1500
| 1500
| 1500
| 1500
| 6000
| | Услуги по договору эквайринга
| 1 000
| 1 000
| 1 000
| 1 000
| 1 000
| 1 000
| 1 000
| 1 000
| 1 000
| 1 000
| 1 000
| 1000
| 3000
| 3000
| 3000
| 3000
| 1200
0
| | Оплата процентов по кредиту
| 6 500
| 6 000
| 5 500
| 4 500
| 4 000
| 3 500
| 3 000
| 2 500
| 2 000
| 1 500
| 1 000
| 500
| 10 125
| 10 125
| 10 125
| 10 125
| 43 000
| | Возврат кредита
| 53 590
| 53 590
| 53 590
| 53 590
| 53 590
| 53 590
| 53 590
| 53 590
| 53 590
| 53 590
| 53 590
| 53 590
| -
| -
| -
| -
| -
| | Прочие расходы
| 10 000
| 10 000
| 10 000
| 10 000
| 10 000
| 10 000
| 10 000
| 10 000
| 10 000
| 10 000
| 10 000
| 10 000
| 30 000
| 30 000
| 30 000
| 30 000
| 120 000
| | Итого по разделу 1:
| 200690
| 200190
| 199690
| 199190
| 198690
| 198190
| 197690
| 197190
| 196690
| 196190
| 195690
| 195190
| 401925
| 401925
| 401925
| 401925
| 1,730200
| | 3. Переменные затраты
|
| | Приобретение товара
| 10 000
| 10 000
| 10 000
| 10 000
| 10 000
| 10 000
| 10 000
| 10 000
| 10 000
| 10 000
| 10 000
| 10 000
| 30 000
| 30 000
| 30 000
| 30000
| 12000
| | Реклама
(периодическая)
| 5 000
| 0
| 0
| 5 000
| 0
| 0
| 0
| 5 000
|
| 5 000
| 0
| 5 000
| 12 500
| -
| 12 500
| -
| 25 000
| | Услуги транспортной компании
| 800
| 800
| 800
| 800
| 800
| 800
| 800
| 800
| 800
| 800
| 800
| 800
| 2400
| 2400
| 2400
| 2400
| 9600
| | Заработная плата по ГПХ
| ?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | Страховые взносы
| ?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | Итого переменных затрат:
| ?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | ИТОГО ЗАТРАТ:
| ?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
Таблица 10.
Финансовый план
ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВАЯ ФОРМА- ИП
Вид деятельности: изготовление и продажа напитков для непосредственного употребления внутри заведения.
Источники финансирования проекта, их структура
| Наименование источника
| Сумма, руб.
| Структура, %
| | Собственные средства
| 450 000
| 45
| | Кредит банка
| 600 000
| 55
| | Итого
| 1 050 000
| 100
|
План продаж (прогнозный) за первый год
| Показатель
| месяц
|
| | 1
| 2
| 3
| 4
| 5
| 6
| 7
| 8
| 9
| 10
| 11
| 12
| итого
| | Объем продаж (выручка)
| 150 000
| 150 000
| 180 000
| 198 000
| 225 000
| 240 000
| 165 000
| 201 000
| 201 000
| 231 000
| 225 000
| 270 000
| 2 436 000
| | Кол-во продаж (по видам товара, услуги)
| 500
| 500
| 600
| 660
| 750
| 800
| 550
| 670
| 700
| 770
| 850
| 900
| 8 250
| | Цена продажи (товара, услуги)
| 300
| 300
| 300
| 300
| 300
| 300
| 300
| 300
| 300
| 300
| 300
| 300
| -
|
План продаж за 2 и 3 год.
|
| 1 квартал
| 2 квартал
| 3 квартал
| 4 квартал
| 3 год
| | Выручка
| 800 000
| 800 000
| 800 000
| 800 000
| 5 800 000
| | Кол-во продаж
| 900
| 900
| 1 500
| 1 500
| 4 800
| | Цена
| 300
| 300
| 300
| 300
| 300
| | Себестоимость
| 90
| 90
| 90
| 90
| 90
| | Поступления всего: в т.ч
| -
| -
| -
| -
| -
| | предоплата
| -
| -
| -
| -
| -
|
План денежных поступлений и выплат
График погашения кредита банка.
| Показатель
| Период (месяц)
| итого
| | 1
| 2
| 3
| 4
| 5
| 6
| 7
| 8
| 9
| 10
| 11
| 12
|
| | Сумма кредита (тыс. руб.)
| 53 590
| 53 590
| 53 590
| 53 590
| 53 590
| 53 590
| 53 590
| 53 590
| 53 590
| 53 590
| 53 590
| 53 590
| 600 000
| | Ставка кредита (%)
| 13
| 13
| 13
| 13
| 13
| 13
| 13
| 13
| 13
| 13
| 13
| 13
|
| | Погашение суммы кредита (тыс. руб)
| 53 590
| 53 590
| 53 590
| 53 590
| 53 590
| 53 590
| 53 590
| 53 590
| 53 590
| 53 590
| 53 590
| 53 590
| 643 000
| | Выплата процентов
| 6500
| 6000
| 5500
| 4500
| 4000
| 3500
| 3000
| 2500
| 2000
| 1500
| 1000
| 500
| 43 000
| | Погашение кредита нарастающим итогом (тыс.руб.)
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
|
| | Выплата процентов нарастающим итогом
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
|
| | Остаток задолженности по кредиту (тыс. руб.)
| 552 910
| 505 309
| 457 194
| 408 556
| 359 696
| 309 696
| 259 461
| 208 682
| 157 353
| 105 467
| 53 020
| 4, 66
|
|
Эффективность инвестиционных проектов
| Показатель (т. руб.)
| УСН – Доходы 6%
| УСН (Доходы - Расходы 15%
| | Доходы
| 2 296 800
| 2 296 800
| | Расходы (без стр. взносов)
| ?
| ?
| | Страховые взносы
| 241 000
| 241 000
| | Прибыль до налога
| ?
| ?
| | Единый налог
| ?
| ?
| | Чистая прибыль
| ?
| ?
|
План доходов и расходов
| Показатели
| 1 год
| 2 год
| | Всего
| по кварталам
| Всего
| по кварталам
| | I
| II
| III
| IV
| I
| II
| III
| IV
| | 1. Выручка от реализации
| 2 296 800
| 480 000
| 484 800
| 576 000
| 756 000
| 3 200 000
| 800 000
| 800 000
| 800 000
| 800 000
| | 2.Стоимость товаров
| 4 800
| 1 200
| 1 200
| 1 200
| 1 200
| 4 800
| 1 200
| 1 200
| 1 200
| 1 200
| | 3.валовая прибыль
|
| ?
|
|
|
|
|
|
|
|
| | Коммерческие расходы
|
| ?
|
|
|
|
|
|
|
|
| | Прибыль от продаж
| 7 425 000
| 1 440 000
| 1 989 000
| 1 728 000
| 2 268 000
| 12 969 000
| 2 430 000
| 2 430 000
| 4 050 000
| 4 050 000
| | Прочие доходы
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| | Проценты к уплате
|
| ?
|
|
|
|
|
|
|
|
| | Прочие расходы
|
| ?
|
|
|
|
|
|
|
|
| | Налогооблагаемая прибыль
|
| ?
|
|
|
|
|
|
|
|
| | 5. Налог на прибыль
|
| ?
|
|
|
|
|
|
|
|
| | 6. Чистая прибыль
|
| ?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Простой срок окупаемости проекта
| Период (месяц, квартал, год)
| Первоначальные затраты
(тыс.руб.)
| Денежный поток
| денежный поток
нарастающим итогом
| | 1
| ~ 600 000
| ~1 500 000
| ~2 296 800
| | 2
| ~ 400 000
| ~2 000 000
| ~3 200 000
| | 3
| ~ 400 000
| ~2 000 000
| ~3 200 000
| |
| ~ ПРИБЛИЗИТЕЛЬНО
|
|
| |
|
|
|
|
Основные показатели:
Стоимость проекта – 1 000 000тыс. руб.
Срок возврата заемных средств: 12 мес.
Основные финансовые показатели проекта:?
- Уставный капитал – 100 тыс. руб.
- Годовой доход (1-ый год) - 2 500 000
Точка безубыточности –? (в рублях и натуральных показателях)
|
Археология
Биология
Генетика
География
Информатика
История
Логика
Маркетинг
Математика
Менеджмент
Механика
Педагогика
Религия
Социология
Технологии
Физика
Философия
Финансы
Химия
Экология
