Решение: (предполагаем, что кредитная линия – невозобновляемая)

Под кредитной линией под лимит выдач понимается договор, по которому выдача кредита предусмотрена несколькими суммами: в пределах обшей суммы договора (независимо от частичного погашения) и в пределах общего срока договора.

Следовательно, банк может выдать только 30 – 28 = 2 млн. руб., соответственно, банк удовлетворит только 2 млн. руб.

Задача № 23

     В банк, собственные средства (капитал) которого составляют 5 млрд. руб., с просьбой выдать кредит в объеме 1 млрд. руб. обратилась компания, дочерняя структура которой имеет в данном банке задолженность по кредиту в объеме 250 млн. руб.

1. Будет ли удовлетворена заявка на кредит в полном объеме?

2. В чем заключается риск кредитования банком аффилированных лиц?

Решение:

139-И, Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6). Компания + дочерняя это группа связанных заемщиков.

(1000 млн + 250 млн)/5000 млн = 0,25 > 25%, следовательно, мы полностью удовлетворяем заявку на кредит, так как норматив 25%.

Задача № 24

 Данные из баланса коммерческого банка на 1.04. 2015 г.                                                                                                                                                (млн.руб.)

Требуется: 1.Определить сумму средств, относящихся к собственному капиталу.

2.Определить соотношение собственных и привлеченных и заемных ресурсов от клиентов.

3. Определить сумму чистых вложений банка в работающие активы

Решение: (395-П)

1) Собственный капитал = 1 уровень + 2 уровень

1 уровень = 368 (УК) + 32 (РезФ) + 100 (Непаспр) + (1788,4-1700) – (10-5) (НМА)

2 уровень = 0,2 (Переоц.имущ)

СК = 583,6

2) СК = 583,6

Привлеченные = 36 (ЛОРО) + 20 (корсчета б-н в СКВ) + 717 (счета клиентов) +340 (депозиты) + 15 (деп.сертификаты) + 70 (векселя) + (2,2-8,4) (расчеты с кред-ми-с дебитор-ми) = 1191,8

Итого средств = 1775,4

Нужно узнать насчет соотношения!

3) 90-5 (МКБ) + 1080-62 (кредиты клиентам) + 160 (гос.цб) + 16,6–2,6 (акции) + 94-4 (векселя) = 1367

Задача № 25

Для расчета суммы собственного капитала коммерческий банк использовал следующие данные на 1.04.:

Требуется: 1.Рассчитать сумму собственного капитала банка.

                 2.Назвать и рассчитать все элементы капитала, составляющие в совокупности собственный капитал банка

2) Базовый капитал банка = Уставный капитал кредитной организации, сформированный обыкновенными акциями + Часть резервного фонда кредитной организации, сформированного за счет прибыли предшествующих лет + Прибыль предшествующих лет, данные о которой подтверждены аудиторской организацией;

Основной капитал (итого) = Базовый капитал - Нематериальные активы - Убыток текущего года;

Дополнительный капитал = Уставный капитал кредитной организации в
организационно-правовой форме акционерного общества, сформированный в результате выпуска и размещения привилегированных акций + Прибыль текущего года (ее часть), не подтвержденная аудиторской организацией + Прибыль предшествующих лет до аудиторского подтверждения + Субординированный кредит (депозит, заем, облигационный заем) по остаточной стоимости + Прирост стоимости имущества кредитной организации за счет переоценки;

Задача № 26

     Капитал банка равен 5 млрд. руб. В числе удовлетворенных заявок заемщиков выданы 20 кредитов в размере 500 млн. руб., 20 кредитов в размере 400 млн. руб., 30 кредитов в размере 300 млн. руб. и 100 кредитов в размере 200 млн. руб.

1. Соблюдает ли банк норматив максимального размера крупных кредитов?

2. Объясните особую необходимость соблюдения банками принципа ограничения крупных рисков      

РЕШЕНИЕ

(согласно 139-И, норматив Н7 Максимальный размер крупных кредитных рисков). Крупным кредитом - объем которого превышает 5% капитала банка.

5 000 *0,05 = 250 млн (больше – уже крупный кредит)

Следовательно, 100 кредитов в размере 200 млн рублей не являются крупными, так как их обьем не превышает 5% капитала банка. (200 000 000/ 5 000 000 000 < 5%)

Н9.1 = (500*20+400*20+300*30)/5000 = 5,4 (540%) –  норматив установлен в размере 800%, следовательно норматив соблюдаем. Можем удовлетворить кредитные заявки.

Задача № 27

Собственный капитал банка составляет 2 млрд. руб. Акционер банка обратился с просьбой выдать ему поручительство в размере 1,2 млрд. руб.

1. Удовлетворит ли банк его заявку?

2. Дайте характеристику рисков, связанных с выдачей банком кредитов, гарантий и поручительств своим акционерам

РЕШЕНИЕ

(согласно 139-И, норматив Н9.1 Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам)

Н9.1 = 1,2/2 = 0,6=60%

Норматив установлен в размере 50%, в нашем случае происходит превышение норматива, следовательно кредитную заявку удовлетворить НЕ можем

Задача № 28

Банк с собственным капиталом в размере 1 млрд. руб. выдал кредиты своим сотрудникам в объеме 30 млн. руб., в том числе членам правления – 20 млн. руб., молодым сотрудникам – 10 млн. руб.

1. Будет ли удовлетворена просьба члена наблюдательного совета банка в выдаче ему ипотечного кредита в сумме 5 млн. руб.?

2. В чем заключается смысл ограничения объемов кредитования инсайдеров банка?

РШЕНИЕ

(согласно 139-И, норматив Н10.1 Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка)

Молодые сотрудники не являются инсайдерами, следовательно их не учитываем.

Н 10.1 = (20+5)/1000 = 0,02=2% - не превышает 3%, следовательно кредит выдать можно.

Задача № 29

Банк при определении кредитоспособности физических лиц использует кредитный скоринг, основные составляющие которого представлены в таблице:

В банк за ипотечным кредитом впервые обратился житель Москвы, 1977 года рождения, закончивший Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации, кандидат экономических наук, женат, имеет двух детей, работает в коммерческом банке 10 лет, ежемесячный доход составляет 150 тыс. руб., живет с семьей в принадлежащей ей двухкомнатной квартире, имеет автомобиль «Мицубиси» выпуска 2014 года и капитальный гараж.

Документы, подтверждающие наличие страховок, а также поручительства, не представлены.

Требуется:

Определить кредитный скоринг заемщика и возможность выдачи ему кредита

Возраст 38 лет +5 баллов

Образование КЭН + 5 баллов

СП + 5 баллов

Трудовой стаж +7 баллов

Размер дохода +7 баллов

Наличие у заемщика имущества +5баллов

                                                    +3 балла

                                                     +3 балла

Поручительство отсутствует +0 баллов

Страховка отсутствует +0 баллов

Кредитная история отсутствует +0 баллов

Итого: 40 баллов – наивысший уровень кредитоспособности, кредит выдать можем.

Задача № 30

     Один из заемщиков коммерческого банка, задолженность которого отнесена к I категории качества, в течение одного квартала не представил в банк требуемую от него отчетно-аналитическую информацию, а другой задержал ее представление банку на три квартала. В результате этого банк отнес первую ссуду к II категории качества и сформировал по ней резерв в объеме 2%, вторую ссуду - к II категории качества и сформировал по ней резерв в объеме 15%.

Требуется:

Оценить правильность действий банка по реклассификации этих ссуд и адекватность сформированных резервов на возможные потери

Решение: (согласно 254-П, гл. 3., п.12)

1 ссуда: Задержал отчетность на квартал, следовательно относим во 2 категорию качества. Банк переклассифицировал верно. Однако резерв сформирован неверно. Банк должен формировать резерв в объем не менее 20%.

2 ссуда: Задержал отчетность на 3 квартала, следовательно банку следовало отнести ссуду к 3 категории качества и сформировать резерв в размере не менее 50%.

Задача 57. (1)

Данные баланса

Чистый долг/ EBITDA:

5,2427261= 20001: 3815

5,8335398= 23550: 4037

Чистый долг/ проценты к упл.:

20001: 3600 = 5,5558333

23550: 3532 = 6,6676104

EBITDA 3815 = (22703 – 19001 + 113)

ð 4037 = (24662 – 20700 +75)

Чистый долг – заемные средства

Маржа EBITDA

3815: 22703 = 16,8 %

4037: 24662 = 16,4 %

Задача 5.9

Предприятие «ПРЕВОСХОДНОЕ»

(-2)(-230)= 218 218 - 232= (-14)       => -14

Решение задачи 5.9

Познавательные статьи:



Психологические особенности спортивного соревнования

Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрации

Занятость населения и рынок труда

Социальный статус семьи и её типология