Проведение инвентаризации и ревизии ГК

↑

▷ Содержание

⇐ ПредыдущаяСтр 7 из 10Следующая ⇒

Плановая Инвентаризация ГК проводится в составе комиссии в день общей плановой инвентаризации согласно графика инвентаризаций сотрудниками отдела Ревизий. Назначается Приказом Руководителя Организации

До Инвентаризации Ревизор знакомит с Приказом УМ и ЗУМ под их подпись. ЗУМ заполняет Акт инвентаризации наличных денежных средств (ИНВ -15) в электронном виде и распечатывает из ИС Axapta

В ходе Инвентаризации ГК сверяется фактическок количество ДС в ГК и проводится проверка ведения архива и кассовых отчетов ГК и правильность хранения ДС в ГК. Деньги пересчитвает ЗУМ, проверку заполения документации проводит Ревизор привлекая ЗУМ

Проверка проводится в следующем порядке:

1. Кассовый отчет

2. Денежные Средства

3. Результат

4. Оформление документов

По результатам проверки составляется Акт инвентаризации ДС (ИНВ – 15)

Он формируется в в ИС Axapta: Деятельность магазинов – магазины – Запросы – акт инвентаризации (ИНВ – 15). Указывается дата и фактическая сумма ДС в ГК – ОК

Ревизия ГК может быть плановой (финансовым ревизором ГК или менеджером ОПП) и внеплановой

Проведение Инкассации

Инкассация либо через Инкассаторов (приезжают ежедневно по установленному графику), либо через АДМ (вечером сдается выручка, чтобы ДС в ГК было менее 50% от лимита ДС В ГК на конец смены)

Инкассация проводится в ГК магазина, там же хранится ключ от сейфа по договоренности между УМ и ЗУМ, там же проводится инкассация

Действия ЗУМ при подготовке к инкассации:

1. Готовит денежные средства

2. Оформляет сопроводительную документацию. Оформляется в ИС Axapta: Препроводительная ведомость, Накладная к сумке, Квитанция к сумке, РКО

3. Упаковывает ДС в мешок

4. Проверяет документы инкассатора. У инкассатора должны быть документы: Удостоверение инкассатора, Явочная карточка, печать инкассатора, доверенность на получение ценностей

5. Передает ДС инкассатору

6. ЗУМ заполняет явочную карточку инкассатора

На всякий случай лучше заранее распечатать пустые бланки Сопроводительных документов для инкассации или сохранить файл на рабочем столе компьютера, освободив графы в Накладной: дата формирования сумки, номер сумки, сумма цифрами, сумма и сумма прописью. В Описи сдаваемых денег: количество сдаваемых денег покупюрно и сумма цифрами

ОТКАЗ ОТ ИНКАССАЦИИ ВОЗМОЖЕН ТОЛЬКО ПРИ ФОРС-МАЖОРНЫХ ОБСТОЯТЕЛЬСТВАХ!! (О чем нужно сообщить в банк за 2-3 часа до приезда инкассаторов)

Действия инкассатора при принятии ценностей:

1. Принимает сумку и проводит проверку

2. Заполняет Квитанцию к сумке

3. Несет материальную ответственность

В случае если обнаружены расхождения при инкассации. Обнаружено банком: сообщается в головной офис компании и через РГМ в магазин, если обнаружил ЗУМ, то самостоятельно связаться с банком (уточнить в банке факт расхождения и совместно с сотрудником бухгалтерии сформировать комплект документов для корректировки остатков ДС в ГК магазина)

При перевложениях или недовложениях (а также фальшивая купюра) в инкассацию составляется Акт ревизии наличных денежных средств в Главной Кассе, а также ПКО (недоволожении) или РКО (перевложении)

Раз в месяц в банк отправляется «Заявка на размен денежных средств».

1. График доставки (по электронной почте за день до доставки)

2. Подготовка денежных средств и документов (подготовить ДС на сумму размена, документы (Обменная опись и квитанция в 3-х экземплярах, упаковать ДС в сумку)

3. Проверка объёма полученных денежных средств

4. Расфасовка полученного размена осуществляется в течении трех рабочих дней после его получения. При выявлении расхождений составить АКТ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ ДС В ГК (ИНВ – 15). Проинформировать Директора, менеджера ОПП, РГМ, Бухгалтерию. Сделать фотографии мешков

Проведение само инкассации:

1. Подготовить ДС

2. Внести ДС в терминал

3. Оформить само инкассацию в ИС Axapta

4. Оформить необходимую документацию (распечатать РКО и приложить квитанцию из АДМ)

Познавательные статьи:



Формы дистанционного обучения

Передача мяча двумя руками снизу

Значение правильной осанки для жизнедеятельности человека

Основные ошибки при выполнении передач мяча на месте