Заполнение журнала регистрации платёжных поручений

↑

▷ Содержание

⇐ ПредыдущаяСтр 9 из 12Следующая ⇒

Задание 2: Заполните журналплатёжных поручений, опираясь на данные практической работы №20:

ЖУРНАЛ

Регистрации платежных поручений

ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА № 16

Заполнение банковских документов. Заполнение платежных требований

. Цели урока - учебная: привитие навыков заполнения платёжных требований

Задание 1: Составьте краткий конспект лекции:

Платёжное требование («платёжка») — это расчетный документ, содержащий требование кредитора (взыскателя денежных средств) к должнику (плательщику) об уплате определённой денежной суммы долга.

Платежное требование формируется кредитором для обслуживающего банка. Посредством образца платежного требования кредитор отдает распоряжение обслуживающему его банку востребовать сумму задолженности с банка должника.

Бланк платежного требования имеет форму № 0401061 по ОКУД и содержит, кроме реквизитов, указываемых в платежном поручении, такие реквизиты, как:

· условия оплаты;

· срок для акцепта;

· дата вручения плательщику предусмотренных договором документов

· наименование товара (выполненных работ, оказанных услуг);

· номер и дата договора;

· номера документов, подтверждающих поставку товара (оказание услуг, выполнение работ);

· дата поставки товара (выполнения работ, оказания услуг);

· способ поставки и другие реквизиты.

Заполнение платежного требования должно быть выполнено безукоризненно. Исправления, применение корректирующей жидкости, помарки и подчистки в бланке платежного требования не допускаются. Расчетные документы действительны к предъявлению в обслуживающий банк в течение 10 календарных дней, не считая дня их выписки.

Расчеты платежными требованиями могут осуществляться с предварительным акцептом плательщика или в безакцептном (бесспорном) порядке. Акцепт – это есть согласие должника удовлетворить платежное требование, то есть перечислить поставщику предусмотренную договором сумму.

При расчетах платежными требованиями с акцептом плательщика в поле «Условие оплаты» получатель средств ставит пометку «с акцептом», а в поле «Срок для акцепта» указать количество рабочих дней (обычно, согласно договору или не менее 5-и рабочих дней), в течение которых должен последовать ответ плательщика. Акцепт платежного требования или отказ от него (полный или частичный) оформляется соответствующими заявлениями.

Взыскать через банк задолженность в безакцептном порядке можно в случаях, предусмотренных основным договором, по решению суда, либо по основаниям, утвержденным в законодательстве.

В платежном требовании на безакцептное списание денежных средств со счета плательщика на основании законодательства в поле "Условие оплаты" получатель средств проставляет "без акцепта" и делает ссылку на закон. В платежном требовании на безакцептное списание денежных средств на основании договора в поле "Условие оплаты" указывает "без акцепта", а также дату, номер основного договора и соответствующий его пункт, предусматривающий право безакцептного списания.

Задание 2: Заполнитеплатёжное требование, опираясь на исходные данные:

ООО «Чемпион» оформило платёжное требование от 01.06.2014 к ЗАО «Фрегат» оплатить 98 000 руб. (в т.ч. НДС 15071-19 руб.) за зачасти для автомобиля по контракту от 01.05.2014. Оплату производить с акцептом. Срок для акцепта – 7 дней.

Реквизиты, указанные в платёжке:

ЗАО «Фрегат»

ООО «Чемпион»

Срок для

акцепта

ИНН 

Сумма

Сч. №

Плательщик

Сч. №

Банк плательщика

Сч. №

Банк получателя

ИНН 

Сч. №

Очер. плат.

Наз. пл.

Рез. поле

Получатель

Назначение платежа 

Дата отсылки (вручения) плательщику предусмотренных договором документов 

Отметки банка получателя

№ ч. плат.

№ плат. ордера

Дата плат. ордера

Сум­ма час­тич­но­го пла­те­жа

Сумма ос­тат­ка пла­те­жа

Под­пись