Экономические основы банковского кредитования и его роль в формировании финансовых ресурсов предприятий малого бизнеса

↑

▷ Содержание

Стр 1 из 7Следующая ⇒

Введение

Коммерческий банк является активным элементом рыночной экономики. Главное назначение банка состоит в том, чтобы аккумулировать денежные средства и предоставлять их в кредит. Поэтому коммерческий банк представляет собой деловое предприятие, которое оказывает услуги своим клиентам, т.е. вкладчикам и заёмщикам, извлекая прибыль за счёт разницы процентов, получаемых от заёмщиков и вкладчиков за предоставленные денежные средства. Основной функцией коммерческого банка является посредничество между кредиторами и дебиторами.
 В условиях нестабильного состояния современной экономики многие предприятия в России испытывают финансовые затруднения. И хотя большинство таких предприятий по ряду признаков могут быть отнесены к категории неплатежеспособных, среди них существуют те, которые потенциально могут производить конкурентоспособную продукцию, развивать свое производство и приносить прибыль. Жизнеспособность таких предприятий может быть поддержана различными способами, среди которых не последнее место занимает кредитование. Однако банки, руководствуясь существующими стандартами, неохотно кредитуют слабые в финансовом отношении предприятия. Процесс кредитования связан с действием различных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды заемщиком в обусловленный договором срок. Поэтому до составления условий кредитования и заключения кредитного договора банк осуществляет анализ кредитоспособности заемщика.

Финансирование и кредитование предприятий - это совокупность форм и методов, принципов и условий финансового обеспечения простого и расширенного воспроизводства при ограниченном объеме финансовых ресурсов.

Цель работы - исследовать финансово-экономическое взаимодействие кредитного учреждения и предприятия в процессе получения кредита хозяйствующим субъектом, провести анализ возможностей кредита как источника финансирования на примере ООО «Ювенко-Волгоград».

В соответствии с поставленной целью в работе определены следующие задачи исследования:

1. Провести анализ основ банковского кредитования и его роли в формировании финансовых ресурсов хозяйствующих субъектов;

2. Установить специфику процесса взаимодействия «предприятие-банк» как субъектов рыночной экономики, особенности их стратегии, тактики и механизма реализации последних.

3. Определить основные факторы, влияющие на взаимодействие «банк - предприятие».

4. Провести анализ формирования финансовых ресурсов хозяйствующего субъекта с помощью банковских кредитов на примере ООО «Ювенко-Волгоград».

5. Исследовать основные проблемы банковского кредитования предприятий реального сектора экономики и возможные пути их решения.

Предмет исследования - финансово-экономические отношения, складывающиеся в процессе взаимодействия кредитных учреждений и предприятий в процессе получения кредита для финансирования деятельности хозяйствующего субъекта.

Объектом исследования являются непосредственно кредитные организации и предприятия.

Информационной базой исследования послужили материалы, опубликованные в монографической литературе, центральной печати, научные статьи, размещенных в сети Интернет, регламентированные на законодательном уровне, а также собранные и обработанные автором сведения, характеризующие деятельность кредитных организаций и их клиентов на примере деятельности ООО Юниаструм Банка и корпоративных клиентов, находящихся в нем на обслуживании (ООО «Ювенко-Волгоград»).

ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ И ЕГО РОЛЬ В ФОРМИРОВАНИИ ФИНАНСОВЫХ РЕСУРСОВ ПРЕДПРИЯТИЙ МАЛОГО БИЗНЕСА

Заключение

На основании проведенного исследования сделаны следующие выводы:

После рассмотрения проблемы организации кредитного процесса российских коммерческих банков, следует отметить, что на текущий момент существует несколько основных недостатков, снижающих его эффективность:

- Не проработана основа кредитной деятельности банка - кредитная политика, оказывающая огромное влияние на устойчивость банка и темпы его развития.

- Неэффективная структура подразделений банка, проводящих кредитный процесс.

- Не введена в широкую практику всесторонняя оценка кредитоспособности заемщика, которая должна быть основой для принятия кредитных решений.

- Решения о кредитовании очень часто принимаются не на основе анализа технико-экономического обоснования, финансового состояния и кредитоспособности клиента, а на основе субъективных оценок руководителей и личных связей.

- Очень слабая диверсификация рисков и неэффективное формирование кредитного портфеля - причины низкой устойчивости российских банков.

- Недостаточная эффективность методов обеспечения возвратности ссуд.

Таким образом, для обеспечения российской экономики устойчивой и эффективной кредитной системой, следует в первую очередь создать условия и стимулы перехода на оптимальную организацию кредитного процесса для коммерческих банков.

Анализ практики кредитования предприятий показал необходимость совершенствования отдельных видов банковских ссуд. В частности, при кредитовании укрупненного объекта в пределах кредитной линии следует: изменить способ установления лимита кредитования, рассчитывая его как на базе размера совокупных затрат клиента, так и на основе оценки возможных источников возврата кредита; при определении размера кредитной линии учитывать особенности кругооборота средств заемщика - его равномерный (несезонный) или неравномерный (сезонный) характер, применяя, в частности, дифференцированную величину лимита кредитной линии с учетом периода сезонного нарастания затрат и периода их снижения; использовать зарубежный опыт функционирования кредитных линий, в том числе:

специальную процедуру открытия кредита, предусматривающую предварительную договоренность клиента с банком о возможности беспрепятственного получения кредита в момент возникновения потребности в банковской ссуде,

установление первоклассным заемщикам на короткий срок лимитов, в пределах которых они в любой момент могут обращаться в банк за кредитными ресурсами, не заключая предварительных кредитных соглашений,

использование максимально гибких постоянных кредитных линий (evergreen), не имеющих фиксированной даты погашения кредитов, и др.

Введение

Коммерческий банк является активным элементом рыночной экономики. Главное назначение банка состоит в том, чтобы аккумулировать денежные средства и предоставлять их в кредит. Поэтому коммерческий банк представляет собой деловое предприятие, которое оказывает услуги своим клиентам, т.е. вкладчикам и заёмщикам, извлекая прибыль за счёт разницы процентов, получаемых от заёмщиков и вкладчиков за предоставленные денежные средства. Основной функцией коммерческого банка является посредничество между кредиторами и дебиторами.
 В условиях нестабильного состояния современной экономики многие предприятия в России испытывают финансовые затруднения. И хотя большинство таких предприятий по ряду признаков могут быть отнесены к категории неплатежеспособных, среди них существуют те, которые потенциально могут производить конкурентоспособную продукцию, развивать свое производство и приносить прибыль. Жизнеспособность таких предприятий может быть поддержана различными способами, среди которых не последнее место занимает кредитование. Однако банки, руководствуясь существующими стандартами, неохотно кредитуют слабые в финансовом отношении предприятия. Процесс кредитования связан с действием различных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды заемщиком в обусловленный договором срок. Поэтому до составления условий кредитования и заключения кредитного договора банк осуществляет анализ кредитоспособности заемщика.

Финансирование и кредитование предприятий - это совокупность форм и методов, принципов и условий финансового обеспечения простого и расширенного воспроизводства при ограниченном объеме финансовых ресурсов.

Цель работы - исследовать финансово-экономическое взаимодействие кредитного учреждения и предприятия в процессе получения кредита хозяйствующим субъектом, провести анализ возможностей кредита как источника финансирования на примере ООО «Ювенко-Волгоград».

В соответствии с поставленной целью в работе определены следующие задачи исследования:

1. Провести анализ основ банковского кредитования и его роли в формировании финансовых ресурсов хозяйствующих субъектов;

2. Установить специфику процесса взаимодействия «предприятие-банк» как субъектов рыночной экономики, особенности их стратегии, тактики и механизма реализации последних.

3. Определить основные факторы, влияющие на взаимодействие «банк - предприятие».

4. Провести анализ формирования финансовых ресурсов хозяйствующего субъекта с помощью банковских кредитов на примере ООО «Ювенко-Волгоград».

5. Исследовать основные проблемы банковского кредитования предприятий реального сектора экономики и возможные пути их решения.

Предмет исследования - финансово-экономические отношения, складывающиеся в процессе взаимодействия кредитных учреждений и предприятий в процессе получения кредита для финансирования деятельности хозяйствующего субъекта.

Объектом исследования являются непосредственно кредитные организации и предприятия.

Информационной базой исследования послужили материалы, опубликованные в монографической литературе, центральной печати, научные статьи, размещенных в сети Интернет, регламентированные на законодательном уровне, а также собранные и обработанные автором сведения, характеризующие деятельность кредитных организаций и их клиентов на примере деятельности ООО Юниаструм Банка и корпоративных клиентов, находящихся в нем на обслуживании (ООО «Ювенко-Волгоград»).

ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ И ЕГО РОЛЬ В ФОРМИРОВАНИИ ФИНАНСОВЫХ РЕСУРСОВ ПРЕДПРИЯТИЙ МАЛОГО БИЗНЕСА

Познавательные статьи:



Коммуникативные барьеры и пути их преодоления

Рынок недвижимости. Сущность недвижимости

Решение задач с использованием генеалогического метода

История происхождения и развития детской игры