Й вопрос – Возбуждение уголовного дела и обстоятельства, подлежащие доказыванию. Типичные ситуации и тактика первоначального этапа расследования.

↑

▷ Содержание

⇐ ПредыдущаяСтр 6 из 11Следующая ⇒

При рассмотрении данного вопроса рассказать о типичных следственных ситуация и выдвигаемых версиях возникающие при расследовании хищений чужого имущества, совершаемых путем присвоения или растраты и действия сотрудника органа дознания по проверке выдвигаемых версий.

Также необходимо рассказать о таких ситуациях когда:

· Уголовные дела о хищениях, возбужденные в связи с поступлением к следователю официальных материалов от учреждений, организаций, контрольно-ревизионных органов. В этих материалах, как правило, указывается на факты установления недостач или излишков материальных ценностей, нарушения финансовой и штатной дисциплины, подлоги в учетных документах путем проведения инвентаризаций и документальных ревизий.

· Уголовные дела о хищениях, которые возникают по материалам оперативно-розыскной деятельности органов БЭП. К началу расследования уголовного дела в данной ситуации имеются относительно полные сведения о фактах выявленных хищений, лицах, виновных в их совершении и о других обстоятельствах существенных для дела.

· Уголовные дела о хищениях, которые возникают в связи с задержанием расхитителей с поличным охраной предприятия, работниками административной службы, в связи с обнаружением похищенного имущества, а также на основании результатов проверки заявлений или сообщений о хищении, явки с повинной и других поводов. Здесь необходимо отметить, что преступники в большей или меньшей мере осведомлены о том, что факты хищения стали известны правоохранительным органам и так же предпринимают попытки скрыть или уничтожить следы хищений.

Основаниями для возбуждения уголовного дела по признакам хищения являются, в частности, следующие факты:

1) наличие учетных документов со следами материального подлога;

2) излишки или недостача товарно-материальных ценностей или денежных средств, которые нельзя объяснить объективными причинами;

3) обнаружение в натуре материальных ценностей без оправдательных документов в производственных, складских и служебных помещениях, а также при перевозке грузов;

4) представление подложных актов на списание в расход материальных ценностей;

5) перевозки готовой продукции или сырья в количестве, превышающем указанное в сопроводительных документах;

6) выявление безтоварных операций или безденежных приходных и расходных документов (интеллектуальный подлог);

7) обнаружение незаконных операций, связанных с изготовлением, сбытом и приобретением неучтенной продукции;

8) наличие большого числа рекламаций, указывающих на недопоставку лесоматериалов;

9) обнаружение в документах бухгалтерского учета завышенных данных об объеме и стоимости выполненных работ;

10) неправильный перевод товаров из одного сорта в другой, создающий неучтенные излишки или маскирующий недостачу;

11) незаконное распоряжение о выдаче имущества и незаконное его получение;

12) обнаружение товаров, принятых для реализации с иной спецификацией;

13) необоснованное начисление и выплата заработной платы лицам не выполняющим работы;

14) завышение размера естественной убыли;

15) выявление документов "черной бухгалтерии" и данных проведенного самоучета;

16) задержание подозреваемых с поличным.

Необходимо рассказать, что первоначальные следственные действия по делам присвоения или растраты чужого имущества будут осмотр документов подтверждающих незаконные операции. Важнейшим источником доказательств по делам о хищениях являются документы, которые проходят по каждому уголовному делу. В дальнейшем необходимо произвести их осмотр и исследование данных документов с целью установления подлогов.

Вывод по 2 вопросу: Таким образом, мы рассмотрели основные типичные следственные ситуации. Выдвигаемые на первоначальном этапе расследования чужого имущества, совершаемых путем присвоения или растраты версии, и действия сотрудника органа дознания по проверке.

Познавательные статьи:



Где возникла философия и почему?

Относительная высота сжатой зоны бетона

Сущность проекции Гаусса-Крюгера и использование ее в геодезии

Тарифы на перевозку пассажиров