Сущность кредита и его функции.

↑

▷ Содержание

⇐ ПредыдущаяСтр 8 из 15Следующая ⇒

На базе неравномерности кругооборота и оборота капиталов естественным становится появление отношений, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения средств, решают относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью их использования в народно хозяйстве. Таким отношением является кредит.

Кредит – экономические отношения, связанные с формой движения ссудного капитала на условиях возвратности, срочности и платности.

Необходимыми условиями для возникновения кредитных отношений является:

- возникновение взаимного интереса между кредитором и заемщиком;

- кредитор и заемщик должны быть самостоятельными субъектами, т.е. иметь возможность отвечать по своим обязательствам

- наличие ссудного фонда.

Отличие между экономическими категориями Деньги и Кредит:

- кредит является более узкой, чем деньги экономической категорией, т.к. если субъектом денежных отношений является практически все юридические и физические лица, то субъектами кредитных отношений выступают кредитор и заемщик.

- кредит создает не только деньги, но и другие средства платежа (вексель, чеки, пластиковые карточки)

- деньги и кредит как экономические категории имеют разные потребительские свойства для субъектов денежных и кредитных отношений

- движение денег отличается от движения кредита

- в процессе движения кредита появляется еще один элемент движения стоимости – плата за кредит в виде ссудного процента

- в денежных отношениях всегда происходит смена права собственности на деньги, а в кредитных отношениях правом собственности на деньги обладает одно лицо – кредитор

Участники:

- кредитор – сторона в кредитных отношениях, предоставляющая ссуду

- ссуженная стоимость- объект передачи, нереализованная стоимость

- заемщик-сторона в кредитных отношениях, получающая ссуду.

Принципы кредитных отношений:

- возвратность – возврат полученных от кредиторов финансовых ресурсов после завершения использования их заемщиком

- срочность – возврат в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре

- платность – плата кредитору в виде процентных отчислений за использование кредитных ресурсов заемщиком.

- обеспеченность – защита имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком взятых на себя обязательств.

- целенаправленность - все привлечённые кредитные ресурсы должны использоваться строго по целевоу назначению

- дифференцированность - кредитная организация выдаёт кредитные ресурсы только кредитоспособным заёмщикам.

Роль кредита:

1. Кредит позволяет получать во временное пользование денежные средства

2. Кредит обслуживает товарооборот, т.е активно воздействует на товарное и денежное обращение в стране

3. Кредит способствует ускорению научно-технического прогресса

4. Кредит экономит издержки обращения для кредитора, т.е снижает затраты на хранение и продажу товаров

5. Приносит определённый доход кредитору от передачи им заёмщику временно свободных денежных ресурсов

Основные функции кредита:

1. Перераспределительная - передача временно свободных финансовых ресурсов

из одних сфер хозяйственной деятельности в другие для получения и обеспечения более высокой прибыли (процентная ставка)

2. Функция замещения - замещение наличных денег кредитными знаками обращения в виде векселей, чеков, кредитных карточек и безналичных расчётов

3. Функция аккумуляции и концентрации денежного капитала - быстрое накапливание капитала, необходимого для осуществления финансовой и хозяйственной деятельности субъектов.

Формы и виды кредита

Кредит – экономические отношения, связанные с формой движения ссудного капитала на условиях возвратности, срочности и платности.

Виды кредита - это детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов:

1. По срокам кредитования:

- Онкольные ссуды (ссуда до востребования - подлежит возврату в фиксированный срок после официального уведомления от кредитора), практически не используется

- краткосрочные ссуды (ссуды, предоставляемые на срок не более 6 месяцев)

- среднесрочные ссуды (ссуды, предоставляемые на цели производственного и коммерческого характера на срок от 6 месяцев до 1 года)

- долгосрочные ссуды (ссуда, которая используется в основном в инвестиционных целях и предоставляется на срок более трёх лет)

2. По способу погашения:

- ссуды, погашаемые единовременным взносом

- ссуды, погашаемые в рассрочку

3. По способу взимания ссудного процента:

- ссуды, процент по которым выплачивается в момент общего погашения

- ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заёмщика в течении всего срока действия кредитного договора

- ссуда, процент по которой удерживается по прогрессивно или регрессивно ставке

- ссуды, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи их заёмщику

4. По наличию и характеру обеспечения:

- доверительные (бланковые) ссуды - предоставляются без обеспечения

- обеспеченные ссуды

5. По целевому назначению:

- ссуды общего характера (в основном - потребительские кредиты)

- целевые ссуды (используются по целевому назначению)

6. По категории потенциальных заёмщиков:

- коммерческие ссуды - предоставляются субъектам хозяйствования, функционирующим в сфере торговли и услуг (краткосрочные)

- межбанковские ссуды (одна из распространенных форм взаимодействия кредитных организаций)

- потребительские ссуды - предоставляются частным лицам для удовлетворения потребностей в денежных средствах

- ссуды посредникам фондовой биржи - предоставляются банками брокерским и дилерским фирмам, осуществляющим операции по купле-продаже ценных бумаг

- аграрные ссуды - специальные кредитные учреждения для предприятий сельскохозяйственного сектора

7. По категории заёмщика:

- для физических лиц

- для юридических лиц

Форма кредита (тесно связана со структурой кредитных отношений)

1. В зависимости от ссуженной стоимости:

- товарная форма кредита (бартер)

- денежная форма кредита

- смешанная форма кредита (часть - товарная, часть - денежная)

2. В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором

- банковская форма кредита

- хозяйственная (коммерческая) форма кредита - в качестве кредитора выступает организация/предприятие

- государственная форма кредита

- международная форма кредита - в качестве кредитора выступают банки, предприятия, организации, принадлежащие другим государствам. Кредитором м.б. и другое государство. Заёмщик - национальные организации/предприятия, банки и государство само.

- гражданская форма кредита - в качестве кредитора выступают отдельные частные (физические) лица

3. В зависимости от целевых потребностей заёмщика

- производительная форма кредита - привлечённый финансовый ресурс используется на цели производства

- потребительская форма - кредитные ресурсы используются только на потребление.

Познавательные статьи:



Техника прыжка в длину с разбега

Организация работы процедурного кабинета

Области применения синхронных машин

Оптимизация по Винеру и Калману