Характеристика основных видов кредита.

↑

▷ Содержание

⇐ ПредыдущаяСтр 9 из 18Следующая ⇒

1. Банковский кредит - это вид кредита, по которому денежные средства предоставляются в ссуду банками.

По объектам кредитования банковский кредит делят на кредит в основной капитал; кредит в оборотный капитал; кредит на потребительские нужды.

По методу предоставления: одноразовые; перманентные; гарантийные.

По схеме предоставления: кредитная линия; револьверные; контокоррентные кредиты; овердрафт.

По характеру возврата: содноразовым возвратом; с погашением в рассрочку; с регрессией платежей.

По срокам пользования: краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 до 3 лет), долгосрочные (от 3 лет).

По характеру обеспечения: обеспеченные, необеспеченные (бланковые).

По срокам возврата: срочные кредиты, кредиты до востребования, пролонгированные кредиты, просроченные кредиты.

По форме привлечения кредиторов: двухсторонние кредиты, консорциумные (синдикатные) кредиты, параллельные (многосторонние) кредиты.

По степени риска: стандартные и кредиты с повышенным риском.

По способу уплаты процентов: сфиксированной ставкой, с плавающей ставкой, с учетной ставкой.

2. Межхозяйственный кредит -это кредит, предоставляемый одним субъектом хозяйствования другому.

Коммерческий кредит - финансово-хозяйственные отношения между юридическими лицами в форме реализации товаров или услуг с отсрочкой платежа. Как правило, он является краткосрочным, так как обслуживает только процесс реализации товаров и услуг, стимулируя и ускоряя их сбыт. Инструментом коммерческого кредита является вексель.

Дебиторской-кредиторская задолженность - отличается от коммерческого кредита тем, что возникает вопреки желанию и воле сторон. Причиной ее возникновения является разрыв во времени между движением натуральной и стоимостной форм товара.

Внебанковский потребительский кредит предоставляется населению для расчетов за предоставленные услуги или в процессе продажи товаров с отсрочкой платежа.

Аванс - денежная сумма, предоставленная в счет будущих платежей за товарно-материальные ценности, работы или услуги с целью обеспечения гарантии их получения покупателем.

Лизинг - заключается в передаче лизингодателем в пользование лизингополучателю имущества (основных средств) с целью его производственного использования.

3. Государственный кредит - это кредит, одним из субъектов которого является государство.

Государство-кредитор - через центральный банк в случае нехватки бюджетных средств кредитует: отрасли или регионы, жилищное строительство, создание инфраструктуры.

Государство-заемщик - путем выпуска облигаций внутренних или внешних займов привлекает средства юридических и физических лиц для решения общегосударственных или региональных потребностей.

4. Международный кредит - это совокупность кредитных отношений, функционирующих на межгосударственном уровне и связанных с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности в определенный срок с оплатой процента.

Фирменный кредит -коммерческий кредит, который непосредственно обслуживает внешнюю торговлю и услуги предприятий.

Банковский кредит - связан с кредитными отношениями между банками разных стран.

Правительственный кредит - предоставляется правительством одной страны правительству другой в рамках заключенного между ними соглашения, а также путем размещения правительством ценных бумаг на зарубежных финансовых рынках.

Кредиты международных финансовых организаций - МВФ, МБРР, ЕБРР.

Ссудный процент

Процент за кредит или ссудный процент - это плата, которую получает кредитор от заемщика за пользование ссудным капиталом.

Источником уплаты процента является прибавочная стоимость, создаваемая в процессе производства, а его количественным определением - ставка или норма.

Норма процента (N) рассчитывается по формуле:

(8.1)

Для начисления простых процентов по депозитам и кредитам банки используют следующую формулу:

SUM = SUM ₀ х PS / 100 (8.2)

SUM = SUM ₀ х Т х PS / (360х100), (8.3)

где Т - срок пользования деньгами (в днях).

Сложные проценты начисляются по формуле:

(8.4)

где SUM₀ - сумма депозита или кредита;

n - количество лет

SUM_n - конечный размер вклада (размер платы за пользование средствами);

PS -% ставка.

Факторы, влияющие на размер процентной ставки:

Макроэкономические: соотношение спроса и предложения ссудного капитала; уровень инфляции; уровень учетной ставки центрального банка.

Микроэкономические: срок займа, размер займа, расходы на формирование заемного капитала, риск, характер залога, характер отношений между банком и заемщиком.

Функции ссудного процента.

Распределение прибыли -вынуждает заемщика рационально использовать полученные кредиты, чтобы не только их вернуть, но и получить доход, которого хватит для уплаты процента и получения собственной прибыли.

Сохранение ссудного фонда - эта функция реализуется тогда, когда к кредитору возвращается сумма, равная одолженной стоимости, предоставленной во временное пользование (особенно актуальна в период инфляции).

Познавательные статьи:



Как правильно слушать собеседника

Типичные ошибки при выполнении бросков в баскетболе

Принятие христианства на Руси и его значение

Средства массовой информации США