Видача всього вкладу і закриття рахунку

↑

▷ Содержание

⇐ ПредыдущаяСтр 5 из 13Следующая ⇒

При видачі всього вкладу контролер:

• приймає від вкладника ощадну книжку і перевіряє відповідність записів ощадній книжці із записами в особовому рахунку;

• здійснює в картці особового рахунка остаточний запис: вказує дату операції, першому вільному рядку записує суму процентів, нарахованих до кінця року н залишок вкладу;

• виводить залишок процентів, які повинні бути прираховані до суми вкладу;

• у наступному рядку вказує суму прирахованих до вкладу процентів у граф "Вклад-прихід" і виводить новий залишок вкладу;

• у графі "Вклад-видаток" записує суму, яка підлягає виплаті.

Контролер закриває рахунок. На картці особового рахунка ставить штамп під останнім заповненим рядком "Вклад виплачений" і підписує цей запис.

Контролер заповнює ордер ф. № 52 на зарахування: вказує в ньому суму прирахованих до вкладу процентів, а також залишок вкладу з при рахованими процентами який підлягає виплаті.

На алфавітній картці ф. № 13 контролер вказує: "Рахунок закритий", дату видачі вкладу і ставить свій підпис.

Форма №1

____________________________ _______________________________

Найменування установи банку прізвище, ім’я, по батькові

Рахунок № ___________________

______________________________

(адреса)

(зразок підпису вкладника) (рік народження)

(до групи населення відноситься) Підпис контролера

ОЩАДНА КНИЖКА

________________________________________________

(назва установи банку)

Філія_____________________________________________

Рахунок №_______________________

___________________________________________________

(прізвище, ім’я, по батькові)

Вид вкладу_________________

Дата відкриття рахунку_________________

(підпис уповноваженої особи)

М.П.

Рахунок №________________

В ощадній книжці контролер записує дату операції, вказує в графі "Прихід" суму прирахованих процентів. Виводить новий залишок вкладу і записує його цифрами. У графі "Видаток" записує суму, яка підлягає виплаті. Контролер погашає ощадну книжку: на титульній сторінці записує "Вклад виплачений", дату, ставить свій підпис. Такий запис проставляє і після запису останньої операції. Відриває обкладинку, з обох сторін надриває ощадну книжку і записує в операційному щоденнику номер особового рахунку, прізвище та ініціали вкладника та:

1) у графі "Меморіальні обороти" - суму прирахованих процентів у графі "зараховано";

2) у графі "Готівка-видаток" - суму, яка підлягає виплаті.
Ощадну книжку та видатковий ордер ф. № 5 і передає касиру.

Касир перевіряє подані документи і якщо все правильно — ставить свій підпис в ощадній книжці, у видатковому ордері ф. № 51 і видає вкладнику гроші.

Після виконання завдання студент повинен

Знати:

1. Порядок здійснення операцій із вкладами.

2.Порядок прийому додаткових внесків.

3.Порядок видачі частини та всього вкладу до запитання.

Вміти:

1. Оформляти операції з ощадними вкладами фізичних осіб.

Тема № 5. ОФОРМЛЕННЯ БЕЗГОТІВКОВИХ РОЗРАХУНКІВ СУБ'ЄКТІВ ГОСПОДАРСЬКОЇ ДІЯЛЬНОСТІ ПЛАТІЖНИМИ ДОРУЧЕННЯМИ

Мета: поглибити теоретичні знання, закріпити практичні уміння та навички з організації безготівкових розрахунків суб'єктів господарської діяльності.

Забезпечення заняття

Правила заповнення реквізитів розрахункових документів на паперових носіях, їх реєстрів і заявина відкриття акредитива.

Література

1.Про національний банк України:Закон України від 20.05.1999 p.№ 679-XIV.

2. Коцовська P.P. Операції комерційних банків.-Львів: ЛБІ НБУ. 2001. – 516с.

3. Васюренка О.В. Банківські операції. - К.: Товариство "Знання", КОО, 2001.

Завдання

На основіситуації №1 пояснити, які розрахункові документи клієнта будуть прийняті банком до виконання і в якій послідовності. Вказати що зробить банк з документамидля оплати яких недостатньо коштів на поточному рахунку. Вказати, що таке безакцептне(безспірне) стягнення коштів з рахунків клієнтів?

Умова завдання

Ситуація №1. Затишок коштів на поточному рахунку домобудівного комбінату(ДМК) на 18 квітня становить 200 тис. грн. До поточного рахунку домобудівного комбінату є такі претензії:

ПЛАТІЖНЕ ДОРУЧЕННЯ№____ 04100001

Від «__»________20__р.

Одержано банком

«__»_______20__р.

Платник

Код за

ЄДРПОУ ДЕБЕТ рах. № СУМА

Банк платника Код банку

В.м._____________________________

Одержувач

Код за

ЄДРПОУ

Познавательные статьи:



Организация работы процедурного кабинета

Статус республик в составе РФ

Понятие финансов, их функции и особенности

Сущность демографической политии